半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/09/08-2024/09/09)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2023年9月8日 至2024年3月7日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2023年9月7日現在	当中間計算期間末 2024年3月7日現在
1.	※1	期首元本額	30,252,717,145円	37,138,831,604円
		期中追加設定元本額	9,706,776,681円	5,194,761,200円
		期中一部解約元本額	2,820,662,222円	2,604,701,866円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	37,138,831,604口	39,728,890,938口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2022年9月8日 至2023年3月7日	当中間計算期間 自2023年9月8日 至2024年3月7日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2023年9月7日現在	当中間計算期間末 2024年3月7日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2023年9月7日現在	当中間計算期間末 2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	1.6324円	1.7315円
(1万口当たり純資産額)	(16,324円)	(17,315円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,881,193,977	1,109,773,011
コール・ローン		1,074,957,158	725,930,323
株式		24,445,244,321	27,133,800,668
投資証券		2,670,661,404	1,726,907,839
派生商品評価勘定		-	78,245,931
未収入金		296,193	-
未収配当金		114,475,747	86,593,335
差入委託証拠金		459,963,654	354,439,259
流動資産合計		30,646,792,454	31,215,690,366
資産合計		30,646,792,454	31,215,690,366
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		106,175,058	1,237,760
未払解約金		14,702,700	52,792,400
その他未払費用		260,283	-
流動負債合計		121,138,041	54,030,160
負債合計		121,138,041	54,030,160
純資産の部
元本等
元本	※1	13,502,028,807	12,709,389,700
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		17,023,625,606	18,452,270,506
元本等合計		30,525,654,413	31,161,660,206
純資産合計		30,525,654,413	31,161,660,206
負債純資産合計		30,646,792,454	31,215,690,366

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	11,245,719,039円	13,502,028,807円
		期中追加設定元本額	2,831,987,995円	1,180,391,077円
		期中一部解約元本額	575,678,227円	1,973,030,184円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	90,470,254円	106,290,233円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	400,976,697円	448,853,900円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	325,203,695円	325,365,081円
		D-I's 新興国株式インデックス	133,069,415円	120,528,387円
		iFree 新興国株式インデックス	5,560,118,546円	6,144,152,266円
		iFree 8資産バランス	3,332,087,756円	3,530,809,416円
		ダイワ新興国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	7,044,784円	8,052,034円
		新興国株式ファンダメンタル・インデックスファンド(為替ヘッジなし/適格機関投資家専用)	1,669,321,400円	656,796円
		DCダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックスファンド	1,503,516,736円	1,592,775,956円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国株式	361,669,267円	325,849,916円
		ダイワ・ノーロード 新興国株式ファンド	118,550,257円	106,055,715円
	計		13,502,028,807円	12,709,389,700円
2.		期末日における受益権の総数	13,502,028,807口	12,709,389,700口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	2,819,856,971	-	2,713,681,913	△106,175,058	2,069,392,308	-	2,147,638,239	78,245,931
合計	2,819,856,971	-	2,713,681,913	△106,175,058	2,069,392,308	-	2,147,638,239	78,245,931

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	-	-	-	-	191,136,512	-	189,898,752	△1,237,760
アメリカ・ドル	-	-	-	-	191,136,512	-	189,898,752	△1,237,760
合計	-	-	-	-	191,136,512	-	189,898,752	△1,237,760

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	2.2608円	2.4519円
(1万口当たり純資産額)	(22,608円)	(24,519円)

「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		497,034,953	685,048,780
コール・ローン		367,334,024	256,926,541
国債証券		36,861,021,593	42,727,689,088
派生商品評価勘定		316,616	213,093
未収利息		525,751,454	616,424,819
前払費用		54,669,698	65,622,873
流動資産合計		38,306,128,338	44,351,925,194
資産合計		38,306,128,338	44,351,925,194
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		793,388	5,680,022
未払金		419,216,339	271,769,327
未払解約金		-	72,354,124
流動負債合計		420,009,727	349,803,473
負債合計		420,009,727	349,803,473
純資産の部
元本等
元本	※1	22,164,970,341	24,025,558,067
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		15,721,148,270	19,976,563,654
元本等合計		37,886,118,611	44,002,121,721
純資産合計		37,886,118,611	44,002,121,721
負債純資産合計		38,306,128,338	44,351,925,194

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	18,186,563,538円	22,164,970,341円
		期中追加設定元本額	4,664,924,600円	2,278,558,756円
		期中一部解約元本額	686,517,797円	417,971,030円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	402,473,784円	510,956,906円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	393,920,951円	396,119,412円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	414,654,320円	410,230,486円
		D-I's 新興国債券インデックス	65,606,912円	59,320,083円
		iFree 新興国債券インデックス	7,236,364,923円	8,389,311,391円
		iFree 8資産バランス	4,306,987,128円	4,564,441,689円
		ダイワ新興国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	3,201,403円	4,356,489円
		DCダイワ新興国債券インデックスファンド	9,164,725,815円	9,522,372,654円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	16,803円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	233,501円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	279,120円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国債券	138,758,177円	127,497,998円
		ダイワ・ノーロード 新興国債券ファンド	38,276,928円	40,421,535円
	計		22,164,970,341円	24,025,558,067円
2.		期末日における受益権の総数	22,164,970,341口	24,025,558,067口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	260,704,744	-	260,704,744	-
エジプト・ ポンド	-	-	-	-	260,704,744	-	260,704,744	-
買建	179,974,919	-	179,498,147	△476,772	549,901,127	-	544,434,198	△5,466,929
アメリカ・ドル	16,245,460	-	16,270,804	25,344	260,704,744	-	257,449,111	△3,255,633
チェコ・コル ナ	78,152,481	-	77,898,000	△254,481	88,294,327	-	88,105,162	△189,165
トルコ・リラ	21,252,328	-	21,543,600	291,272	22,855,330	-	21,954,918	△900,412
ハンガリー・ フォリント	31,252,650	-	31,009,363	△243,287	68,645,688	-	68,351,114	△294,574
メキシコ・ペソ	33,072,000	-	32,776,380	△295,620	-	-	-	-
ルーマニア・ レイ	-	-	-	-	109,401,038	-	108,573,893	△827,145
合計	179,974,919	-	179,498,147	△476,772	810,605,871	-	805,138,942	△5,466,929

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	1.7093円	1.8315円
(1万口当たり純資産額)	(17,093円)	(18,315円)

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		8,271,683,142	11,833,651,390
株式	※2※3	270,705,844,599	330,290,443,790
派生商品評価勘定		18,822,950	987,500
未収入金		-	75,920,000
未収配当金		147,738,931	476,163,901
未収利息		445,513	830,016
その他未収収益	※4	5,133,170	12,173,001
流動資産合計		279,149,668,305	342,690,169,598
資産合計		279,149,668,305	342,690,169,598
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,611,000	271,650
前受金		29,830,000	10,590,000
未払解約金		199,745,260	294,324,570
受入担保金		4,731,746,627	8,071,436,351
流動負債合計		4,962,932,887	8,376,622,571
負債合計		4,962,932,887	8,376,622,571
純資産の部
元本等
元本	※1	161,837,366,239	171,096,655,533
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		112,349,369,179	163,216,891,494
元本等合計		274,186,735,418	334,313,547,027
純資産合計		274,186,735,418	334,313,547,027
負債純資産合計		279,149,668,305	342,690,169,598

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	145,845,153,885円	161,837,366,239円
		期中追加設定元本額	30,026,484,362円	17,669,444,359円
		期中一部解約元本額	14,034,272,008円	8,410,155,065円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,793,318,390円	2,780,283,996円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	4,449,282,916円	4,245,473,200円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	912,820円	909,626円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	15,316,355円	11,494,528円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	211,418,762円	151,871,960円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	13,274,124円	12,849,175円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	431,729,482円	371,094,323円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	-円	726,618,124円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	622,737,314円	695,322,713円
		D-I's TOPIXインデックス	13,698,264円	13,667,885円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	240,356,411円	240,805,898円
		iFree TOPIXインデックス	6,920,808,054円	7,585,017,204円
		iFree 8資産バランス	4,560,584,662円	4,603,694,419円
		iFree 年金バランス	935,557,156円	1,010,956,398円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	773,520円	2,044,264円
		DCダイワ日本株式インデックス	70,174,462,134円	71,473,779,569円
		ダイワ・ライフ・バランス30	3,127,446,388円	3,069,706,986円
		ダイワ・ライフ・バランス50	4,821,354,951円	4,955,749,760円
		ダイワ・ライフ・バランス70	5,432,843,858円	5,792,519,089円
		年金ダイワ日本株式インデックス	7,258,940,422円	7,503,683,653円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	52,401,134円	49,432,221円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	74,035,108円	74,062,221円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	4,235,923,782円	5,214,433,061円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	13,296,558円	12,570,720円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	10,469,291円	12,241,401円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	27,950,303円	30,690,843円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	8,828,703,798円	14,251,662,259円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	57,636,044円	49,260,698円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	22,132,245円	19,683,241円
		ダイワ・バランスファンド35VA	4,030,569,248円	3,435,891,740円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	393,692,268円	335,464,120円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	58,225,411円	51,746,439円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	77,438,203円	61,809,730円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	210,811,908円	224,563,326円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	12,158,605,124円	11,999,786,890円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	5,648,467,601円	6,759,657,880円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,440,682,772円	3,204,746,037円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	-円	148,535円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	-円	966,855円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	-円	1,371,032円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	-円	110,245円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	-円	1,694,690円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	-円	2,090,384円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	135,545円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	1,341,273円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	3,946,594円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,174,081,455円	1,090,993,427円
		ダイワライフスタイル25	113,164,999円	99,766,533円
		ダイワライフスタイル50	500,033,785円	463,444,913円
		ダイワライフスタイル75	413,530,274円	389,645,095円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	8,270,698,945円	8,005,754,815円
	計		161,837,366,239円	171,096,655,533円
2.		期末日における受益権の総数	161,837,366,239口	171,096,655,533口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 4,468,010,220円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 7,678,285,730円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,155,240,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 745,840,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	3,553,855,000	-	3,571,150,000	17,295,000	4,129,435,000	-	4,130,235,000	800,000
合計	3,553,855,000	-	3,571,150,000	17,295,000	4,129,435,000	-	4,130,235,000	800,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	1.6942円	1.9539円
(1万口当たり純資産額)	(16,942円)	(19,539円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,917,359,599	4,479,750,656
コール・ローン		7,969,622,467	5,568,481,343
株式		369,025,891,697	454,344,057,020
新株予約権証券		677,067	-
投資証券		7,863,588,380	9,480,803,885
派生商品評価勘定		178,197,741	892,208,529
未収入金		22,629,419	300,804
未収配当金		569,139,290	545,878,034
差入委託証拠金		7,582,758,561	10,263,182,990
流動資産合計		395,129,864,221	485,574,663,261
資産合計		395,129,864,221	485,574,663,261
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		235,260,850	22,768,526
未払金		-	5,384,392
未払解約金		44,491,900	440,441,200
流動負債合計		279,752,750	468,594,118
負債合計		279,752,750	468,594,118
純資産の部
元本等
元本	※1	76,227,957,902	81,346,244,579
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		318,622,153,569	403,759,824,564
元本等合計		394,850,111,471	485,106,069,143
純資産合計		394,850,111,471	485,106,069,143
負債純資産合計		395,129,864,221	485,574,663,261

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	65,876,384,035円	76,227,957,902円
		期中追加設定元本額	14,448,980,049円	7,145,452,589円
		期中一部解約元本額	4,097,406,182円	2,027,165,912円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	266,142,130円	239,628,177円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	2,431,213円	1,832,831円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	28,769,357円	21,180,681円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	4,226,482円	4,097,965円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	138,562,474円	119,852,211円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	93,024,761円	104,051,558円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	90,561,111円	81,610,632円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	-円	9,064,927円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	686,532,691円	733,118,242円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	4,091,559,346円	4,842,195,913円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	580,726,284円	531,666,389円
		D-I's 外国株式インデックス	20,194,422円	18,247,309円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	51,142,609円	51,241,820円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	7,210,449,916円	8,018,973,377円
		iFree 8資産バランス	1,457,394,551円	1,472,345,859円
		iFree 年金バランス	298,658,157円	325,845,989円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	3,735,460円	9,880,806円
		DCダイワ外国株式インデックス	46,490,450,097円	49,177,556,625円
		ダイワ・ライフ・バランス30	507,850,174円	491,601,000円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,044,087,634円	1,056,045,151円
		ダイワ・ライフ・バランス70	982,686,811円	1,036,590,105円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,991,165,737円	2,061,082,152円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	11,868,804円	11,256,987円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,631,727円	12,680,092円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	1,940,135,571円	2,303,416,019円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	2,127,648円	2,010,054円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,236,515円	2,600,973円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	4,975,739円	5,491,228円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	8,327,442円	12,039,434円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	55,216,016円	47,560,126円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	35,351,507円	31,675,416円
		ダイワ・バランスファンド35VA	970,948,063円	829,334,073円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	54,476,271円	45,862,957円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	140,584,660円	127,189,928円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	-円	63,411円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	-円	418,856円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	-円	602,905円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	-円	46,855円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	-円	733,032円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	-円	917,537円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	51,099円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	508,815円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	1,573,423円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,336,428,135円	1,329,492,405円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	429,292,129円	416,449,642円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	2,033,235,410円	2,409,669,208円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,977,492,751円	3,110,447,720円
		ダイワライフスタイル25	9,029,390円	8,036,086円
		ダイワライフスタイル50	40,429,242円	37,096,962円
		ダイワライフスタイル75	33,165,466円	31,292,973円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	89,653,999円	81,305,208円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	-円	78,711,436円
	計		76,227,957,902円	81,346,244,579円
2.		期末日における受益権の総数	76,227,957,902口	81,346,244,579口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	18,686,004,353	-	18,549,278,564	△136,725,789	20,473,414,722	-	21,362,296,675	888,881,953
合計	18,686,004,353	-	18,549,278,564	△136,725,789	20,473,414,722	-	21,362,296,675	888,881,953

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	8,547,732,760	-	8,627,395,440	79,662,680	5,264,659,180	-	5,245,217,230	△19,441,950
アメリカ・ドル	5,131,119,790	-	5,198,083,850	66,964,060	1,793,824,800	-	1,780,300,800	△13,524,000
イギリス・ ポンド	459,161,550	-	460,044,000	882,450	207,653,600	-	207,871,840	218,240
オーストラリ ア・ドル	563,735,400	-	563,751,000	15,600	457,531,840	-	458,605,320	1,073,480
カナダ・ドル	665,808,060	-	669,192,040	3,383,980	892,445,040	-	889,427,790	△3,017,250
スイス・フラン	641,992,810	-	645,752,640	3,759,830	780,555,600	-	775,814,380	△4,741,220
ユーロ	1,085,915,150	-	1,090,571,910	4,656,760	1,132,648,300	-	1,133,197,100	548,800
合計	8,547,732,760	-	8,627,395,440	79,662,680	5,264,659,180	-	5,245,217,230	△19,441,950

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	5.1799円	5.9635円
(1万口当たり純資産額)	(51,799円)	(59,635円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		5,169,670,190	3,196,396,677
コール・ローン		2,142,004,041	2,865,244,315
国債証券		266,541,276,843	289,801,523,792
派生商品評価勘定		14,837,311	3,519,498
未収入金		-	29,240
未収利息		1,760,176,571	2,114,711,313
前払費用		106,662,157	98,445,593
流動資産合計		275,734,627,113	298,079,870,428
資産合計		275,734,627,113	298,079,870,428
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		48,376	7,817,060
未払金		2,505,365,151	-
未払解約金		185,238,837	227,809,761
流動負債合計		2,690,652,364	235,626,821
負債合計		2,690,652,364	235,626,821
純資産の部
元本等
元本	※1	81,490,428,967	83,961,869,683
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		191,553,545,782	213,882,373,924
元本等合計		273,043,974,749	297,844,243,607
純資産合計		273,043,974,749	297,844,243,607
負債純資産合計		275,734,627,113	298,079,870,428

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	75,361,838,720円	81,490,428,967円
		期中追加設定元本額	11,462,056,956円	5,419,456,164円
		期中一部解約元本額	5,333,466,709円	2,948,015,448円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	402,712,308円	367,789,847円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	7,360,920円	5,975,681円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	43,963,859円	35,804,383円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	15,130,453円	15,003,665円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	209,031,796円	199,641,525円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	516,076,270円	668,174,473円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	-円	11,378,572円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	808,911,779円	823,863,406円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	3,391,527,422円	3,992,358,912円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	852,087,032円	853,183,416円
		D-I's 外国債券インデックス	2,130,624円	1,747,751円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	18,843,191円	21,013,173円
		iFree 外国債券インデックス	2,168,952,293円	2,121,499,087円
		iFree 8資産バランス	2,218,246,601円	2,373,330,287円
		iFree 年金バランス	457,574,246円	550,810,906円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	382,798円	1,112,497円
		DCダイワ外国債券インデックス	51,018,771,217円	51,500,648,535円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,141,716,911円	1,170,361,709円
		ダイワ・ライフ・バランス50	781,538,835円	846,719,605円
		ダイワ・ライフ・バランス70	608,476,406円	700,051,636円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	690,011,616円	706,918,628円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	543,955,599円	563,051,644円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	215,733,645円	226,692,958円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	34,639,105円	36,391,802円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	18,191,164円	20,200,629円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	1,767,734,506円	2,130,245,946円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	4,818,337円	4,810,287円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	1,698,924円	2,147,681円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	2,999,998円	3,707,598円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	843,244,763円	1,393,009,398円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	99,236,250円	93,618,555円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	27,226,820円	26,719,162円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,960,692,945円	2,756,517,844円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	190,500,217円	173,032,486円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	-円	36,051円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	-円	360,209円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	-円	377,340円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	-円	14,856円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	-円	255,075円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	-円	101,130円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	17,686円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	229,094円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	277,999円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	159,757,160円	142,991,650円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	67,677,570円	70,619,311円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	3,339,608,775円	3,456,913,444円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,754,077,250円	5,787,910,600円
		ダイワライフスタイル25	27,435,793円	26,763,490円
		ダイワライフスタイル50	60,909,034円	59,974,508円
		ダイワライフスタイル75	16,844,535円	17,493,556円
	計		81,490,428,967円	83,961,869,683円
2.		期末日における受益権の総数	81,490,428,967口	83,961,869,683口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	2,103,689,590	-	2,118,478,525	14,788,935	2,637,169,586	-	2,632,872,024	△4,297,562
アメリカ・ドル	219,265,105	-	220,091,367	826,262	270,508,707	-	269,028,974	△1,479,733
イギリス・ ポンド	191,209,766	-	191,592,927	383,161	132,056,983	-	132,338,874	281,891
イスラエル・ シュケル	-	-	-	-	102,502,633	-	101,803,901	△698,732
オーストラリ ア・ドル	31,562,798	-	31,574,121	11,323	36,306,087	-	36,497,725	191,638
オフショア・ 人民元	1,134,657,071	-	1,146,041,075	11,384,004	1,147,712,607	-	1,142,461,681	△5,250,926
カナダ・ドル	74,458,616	-	75,025,458	566,842	89,102,694	-	89,065,073	△37,621
シンガポー ル・ドル	80,779,313	-	81,243,598	464,285	-	-	-	-
ポーランド・ ズロチ	-	-	-	-	69,697,910	-	70,154,392	456,482
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	133,719,043	-	134,754,192	1,035,149
ユーロ	371,756,921	-	372,909,979	1,153,058	655,562,922	-	656,767,212	1,204,290
合計	2,103,689,590	-	2,118,478,525	14,788,935	2,637,169,586	-	2,632,872,024	△4,297,562

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	3.3506円	3.5474円
(1万口当たり純資産額)	(33,506円)	(35,474円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		5,028,627,020	4,401,440,078
投資証券	※2	453,591,003,450	342,656,693,800
派生商品評価勘定		45,304,000	-
未収入金		660,039,743	415,432,789
未収配当金		6,082,827,389	5,791,217,881
前払金		-	35,560,000
差入委託証拠金		-	517,636,470
流動資産合計		465,407,801,602	353,817,981,018
資産合計		465,407,801,602	353,817,981,018
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	156,576,000
前受金		51,520,000	-
未払解約金		1,133,310,100	1,656,460,000
流動負債合計		1,184,830,100	1,813,036,000
負債合計		1,184,830,100	1,813,036,000
純資産の部
元本等
元本	※1	136,692,550,176	115,030,593,752
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		327,530,421,326	236,974,351,266
元本等合計		464,222,971,502	352,004,945,018
純資産合計		464,222,971,502	352,004,945,018
負債純資産合計		465,407,801,602	353,817,981,018

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	145,851,213,788円	136,692,550,176円
		期中追加設定元本額	22,487,516,622円	3,848,055,921円
		期中一部解約元本額	31,646,180,234円	25,510,012,345円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	4,291,859,572円	3,789,009,541円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	118,848,053,138円	96,835,694,583円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	438,308,348円	513,491,627円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	18,808,722円	24,010,160円
		iFree J-REITインデックス	612,932,660円	722,185,211円
		iFree 8資産バランス	2,227,129,451円	2,631,950,433円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	-円	38,216,182円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	60,856円	204,247円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,459,557,070円	5,334,965,625円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,534,331円	9,050,987円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	7,941,275円	10,044,577円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	2,604,622円	3,922,110円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	99,989,261円	96,869,894円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	2,752,044,919円	3,223,835,553円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	544,924,556円	462,065,649円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	475,111,433円	548,552,218円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	-円	22,049円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	-円	420,782円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	-円	239,442円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	23,672円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	297,827円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	179,903円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	905,689,962円	785,341,480円
	計		136,692,550,176円	115,030,593,752円
2.		期末日における受益権の総数	136,692,550,176口	115,030,593,752口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 5,078,100,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 1,468,150,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	10,588,480,000	-	10,634,400,000	45,920,000	9,507,960,000	-	9,352,000,000	△155,960,000
合計	10,588,480,000	-	10,634,400,000	45,920,000	9,507,960,000	-	9,352,000,000	△155,960,000

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	3.3961円	3.0601円
(1万口当たり純資産額)	(33,961円)	(30,601円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		250,359,084	526,266,943
コール・ローン		487,859,580	238,856,220
投資信託受益証券		1,047,552,784	1,403,924,871
投資証券		31,650,575,286	35,482,385,715
派生商品評価勘定		17,584,050	27,456,558
未収入金		3,460,947	2,375,994
未収配当金		47,957,524	70,360,968
差入委託証拠金		177,365,646	303,676,387
流動資産合計		33,682,714,901	38,055,303,656
資産合計		33,682,714,901	38,055,303,656
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		10,282,510	15,481,115
未払金		110,892,421	51,715,901
未払解約金		12,189,000	39,350,600
流動負債合計		133,363,931	106,547,616
負債合計		133,363,931	106,547,616
純資産の部
元本等
元本	※1	10,116,723,115	10,496,591,059
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		23,432,627,855	27,452,164,981
元本等合計		33,549,350,970	37,948,756,040
純資産合計		33,549,350,970	37,948,756,040
負債純資産合計		33,682,714,901	38,055,303,656

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年9月8日 至2024年3月7日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	8,693,888,748円	10,116,723,115円
		期中追加設定元本額	2,169,522,241円	997,777,667円
		期中一部解約元本額	746,687,874円	617,909,723円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	93,059,749円	89,113,817円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	1,565,308,473円	1,766,479,242円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	270,836,486円	270,195,430円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,764,216円	1,453,374円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	16,424,213円	17,608,256円
		iFree 外国REITインデックス	725,696,920円	672,484,935円
		iFree 8資産バランス	2,247,903,767円	2,357,825,925円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	377,923,581円	366,389,986円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	247,997,588円	246,764,072円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	711,792円	2,017,553円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	3,992,230,488円	4,083,638,977円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,671,771円	7,803,784円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	8,073,645円	8,728,497円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	2,409,588円	3,453,177円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	144,489,423円	138,883,701円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	-円	15,232円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	-円	287,284円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	-円	247,086円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	-円	16,265円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	-円	203,512円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	-円	177,243円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	250,279,709円	212,890,651円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	67,445,400円	62,472,726円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	3,800,200円	14,218,168円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	92,696,106円	88,790,418円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	-円	84,431,748円
	計		10,116,723,115円	10,496,591,059円
2.		期末日における受益権の総数	10,116,723,115口	10,496,591,059口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	907,887,576	-	908,405,724	518,148	1,078,461,078	-	1,091,222,354	12,761,276
合計	907,887,576	-	908,405,724	518,148	1,078,461,078	-	1,091,222,354	12,761,276

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2023年9月7日現在				2024年3月7日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	531,618,376	-	538,401,768	6,783,392	228,382,744	-	227,596,911	△785,833
アメリカ・ドル	457,691,465	-	464,116,435	6,424,970	152,333,501	-	151,510,820	△822,681
ユーロ	73,926,911	-	74,285,333	358,422	76,049,243	-	76,086,091	36,848
合計	531,618,376	-	538,401,768	6,783,392	228,382,744	-	227,596,911	△785,833

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	3.3162円	3.6153円
(1万口当たり純資産額)	(33,162円)	(36,153円)

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年9月7日現在 金 額 (円)	2024年3月7日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		409,520,505	9,550,734,896
国債証券		42,976,991,250	64,237,132,660
地方債証券		2,874,383,510	4,098,426,728
特殊債券		1,123,402,600	2,552,261,674
社債券		3,067,239,100	4,767,658,000
未収利息		102,169,203	117,335,160
前払費用		8,978,554	26,366,228
流動資産合計		50,562,684,722	85,349,915,346
資産合計		50,562,684,722	85,349,915,346
負債の部
流動負債
未払金		148,459,600	9,238,945,400
未払解約金		8,592,465	9,043,719
流動負債合計		157,052,065	9,247,989,119
負債合計		157,052,065	9,247,989,119
純資産の部
元本等
元本	※1	41,118,291,684	62,273,757,083
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		9,287,340,973	13,828,169,144
元本等合計		50,405,632,657	76,101,926,227
純資産合計		50,405,632,657	76,101,926,227
負債純資産合計		50,562,684,722	85,349,915,346

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2023年9月8日 至2024年3月7日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1.	※1	期首	2022年9月8日	2023年9月8日
		期首元本額	32,762,371,290円	41,118,291,684円
		期中追加設定元本額	9,116,937,425円	21,627,164,926円
		期中一部解約元本額	761,017,031円	471,699,527円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,416,626,707円	3,121,320,010円
		日本債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	-円	16,350,455,790円
		iFree 日本債券インデックス	3,448,681,548円	3,170,916,399円
		iFree 8資産バランス	6,035,357,926円	6,802,695,669円
		ダイワ・ライフ・バランス30	11,318,715,322円	12,222,371,347円
		ダイワ・ライフ・バランス50	8,455,895,963円	9,666,218,341円
		ダイワ・ライフ・バランス70	3,321,939,241円	4,053,303,583円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	1,865,214,837円	2,025,964,586円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	1,467,743,209円	1,607,163,318円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	585,459,112円	647,204,896円
		ダイワつみたてインデックス日本債券	1,880,061,805円	2,269,536,236円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	48,091,318円	50,428,032円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	18,387,687円	24,733,228円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	16,363,752円	21,464,632円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	194,853,512円	193,572,006円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	44,899,745円	46,409,010円
	計		41,118,291,684円	62,273,757,083円
2.		期末日における受益権の総数	41,118,291,684口	62,273,757,083口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2024年3月7日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年9月7日現在	2024年3月7日現在
1口当たり純資産額	1.2259円	1.2221円
(1万口当たり純資産額)	(12,259円)	(12,221円)