半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2025/09/09-2026/09/07)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2025年9月9日 至2026年3月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2025年9月8日現在	当中間計算期間末 2026年3月8日現在
1.	※1	期首元本額	43,473,244,825円	50,715,259,694円
		期中追加設定元本額	11,116,436,322円	5,423,137,011円
		期中一部解約元本額	3,874,421,453円	2,343,934,443円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	50,715,259,694口	53,794,462,262口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2024年9月10日 至2025年3月9日	当中間計算期間 自2025年9月9日 至2026年3月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2025年9月8日現在	当中間計算期間末 2026年3月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2025年9月8日現在	当中間計算期間末 2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	2.0000円	2.2207円
(1万口当たり純資産額)	(20,000円)	(22,207円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,319,085,304	1,378,782,212
コール・ローン		823,923,192	959,189,529
株式		45,168,130,497	61,216,354,411
投資証券		4,512,493,251	5,457,662,583
派生商品評価勘定		151,539,800	259,127,625
未収入金		-	424,948,103
未収配当金		128,205,501	113,470,991
未収利息		-	38,870
差入委託証拠金		879,652,004	1,274,345,074
流動資産合計		52,983,029,549	71,083,919,398
資産合計		52,983,029,549	71,083,919,398
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	23,443,518
未払解約金		41,205,600	147,960,866
その他未払費用		240,561	-
流動負債合計		41,446,161	171,404,384
負債合計		41,446,161	171,404,384
純資産の部
元本等
元本	※1	16,330,611,260	18,014,724,575
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		36,610,972,128	52,897,790,439
元本等合計		52,941,583,388	70,912,515,014
純資産合計		52,941,583,388	70,912,515,014
負債純資産合計		52,983,029,549	71,083,919,398

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	14,193,724,013円	16,330,611,260円
		期中追加設定元本額	2,745,247,640円	1,959,575,681円
		期中一部解約元本額	608,360,393円	275,462,366円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	133,681,504円	132,000,926円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	476,414,216円	503,690,108円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	371,156,061円	364,589,086円
		D-I's 新興国株式インデックス	105,107,616円	104,744,092円
		iFree 新興国株式インデックス	9,168,248,570円	10,210,270,269円
		iFree 8資産バランス	3,884,372,488円	3,824,599,680円
		ダイワ新興国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	7,398,917円	594,997,248円
		DCダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックスファンド	1,833,401,247円	1,950,277,999円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国株式	256,234,459円	231,924,861円
		ダイワ・ノーロード 新興国株式ファンド	94,596,182円	97,630,306円
	計		16,330,611,260円	18,014,724,575円
2.		期末日における受益権の総数	16,330,611,260口	18,014,724,575口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	2,698,100,769	-	2,849,510,475	151,409,706	3,956,843,672	-	4,188,232,979	231,389,307
合計	2,698,100,769	-	2,849,510,475	151,409,706	3,956,843,672	-	4,188,232,979	231,389,307

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	889,702	-	889,489	213	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	889,702	-	889,489	213	-	-	-	-
買建	15,557,922	-	15,687,803	129,881	702,235,800	-	706,530,600	4,294,800
アメリカ・ドル	15,557,922	-	15,687,803	129,881	702,235,800	-	706,530,600	4,294,800
合計	16,447,624	-	16,577,292	130,094	702,235,800	-	706,530,600	4,294,800

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	3.2419円	3.9364円
(1万口当たり純資産額)	(32,419円)	(39,364円)

「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		336,838,997	393,140,205
コール・ローン		108,276,967	375,996,660
国債証券		59,476,993,947	73,713,265,631
派生商品評価勘定		681,504	129,090
未収利息		898,693,773	1,081,243,606
前払費用		56,339,307	108,114,103
流動資産合計		60,877,824,495	75,671,889,295
資産合計		60,877,824,495	75,671,889,295
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	4,329,075
未払金		182,176,191	319,746,066
未払解約金		9,065,533	106,648,019
流動負債合計		191,241,724	430,723,160
負債合計		191,241,724	430,723,160
純資産の部
元本等
元本	※1	29,442,571,409	32,769,301,340
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		31,244,011,362	42,471,864,795
元本等合計		60,686,582,771	75,241,166,135
純資産合計		60,686,582,771	75,241,166,135
負債純資産合計		60,877,824,495	75,671,889,295

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	26,125,724,702円	29,442,571,409円
		期中追加設定元本額	4,311,100,956円	3,724,648,403円
		期中一部解約元本額	994,254,249円	397,918,472円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	705,777,853円	758,759,569円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	481,643,241円	488,985,822円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	496,890,718円	502,204,775円
		D-I's 新興国債券インデックス	60,883,251円	59,570,611円
		iFree 新興国債券インデックス	11,399,235,861円	12,984,056,725円
		iFree 8資産バランス	6,027,006,055円	6,347,981,593円
		ダイワ新興国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	9,751,796円	1,074,423,663円
		DCダイワ新興国債券インデックスファンド	10,103,756,216円	10,398,544,942円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	93,077円	114,671円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,581,576円	3,283,806円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	6,542,652円	8,681,374円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国債券	107,149,870円	99,483,626円
		ダイワ・ノーロード 新興国債券ファンド	41,259,243円	43,210,163円
	計		29,442,571,409円	32,769,301,340円
2.		期末日における受益権の総数	29,442,571,409口	32,769,301,340口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	96,791,526	-	97,473,030	681,504	299,292,585	-	295,092,600	△4,199,985
アメリカ・ドル	-	-	-	-	62,829,285	-	62,957,800	128,515
オフショア・ 人民元	35,304,920	-	35,397,740	92,820	-	-	-	-
タイ・バーツ	-	-	-	-	49,674,000	-	49,600,000	△74,000
ポーランド・ ズロチ	28,192,766	-	28,510,090	317,324	64,988,700	-	63,993,600	△995,100
メキシコ・ペソ	-	-	-	-	63,294,000	-	61,940,200	△1,353,800
南アフリカ・ ランド	33,293,840	-	33,565,200	271,360	58,506,600	-	56,601,000	△1,905,600
合計	96,791,526	-	97,473,030	681,504	299,292,585	-	295,092,600	△4,199,985

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	2.0612円	2.2961円
(1万口当たり純資産額)	(20,612円)	(22,961円)

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,753,600,364	22,793,528,207
株式	※2※3	501,745,134,810	637,776,093,250
派生商品評価勘定		196,033,600	446,898,700
未収入金		2,926,570	-
未収配当金		254,747,591	849,095,685
未収利息		-	923,718
その他未収収益	※4	15,366,347	46,581,973
差入委託証拠金		-	136,285,049
流動資産合計		519,967,809,282	662,049,406,582
資産合計		519,967,809,282	662,049,406,582
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	81,151,050
前受金		140,577,500	280,619,000
未払解約金		226,985,900	481,344,490
未払利息		5,622,398	7,789,916
受入担保金		12,082,284,099	13,514,598,383
流動負債合計		12,455,469,897	14,365,502,839
負債合計		12,455,469,897	14,365,502,839
純資産の部
元本等
元本	※1	216,909,286,048	231,097,230,765
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		290,603,053,337	416,586,672,978
元本等合計		507,512,339,385	647,683,903,743
純資産合計		507,512,339,385	647,683,903,743
負債純資産合計		519,967,809,282	662,049,406,582

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	189,731,081,337円	216,909,286,048円
		期中追加設定元本額	55,360,566,250円	31,438,566,798円
		期中一部解約元本額	28,182,361,539円	17,250,622,081円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,780,907,612円	2,916,962,809円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	3,539,447,475円	3,311,398,791円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	900,080円	896,988円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	8,390,437円	5,419,768円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	93,321,668円	55,173,289円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	9,421,930円	8,106,094円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	223,926,031円	190,669,077円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,500,239,796円	1,288,210,676円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	932,945,619円	902,895,036円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	320,911,436円	-円
		D-I's TOPIXインデックス	9,985,752円	9,620,691円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	238,704,010円	228,279,618円
		iFree TOPIXインデックス	11,215,469,502円	11,453,711,420円
		iFree 8資産バランス	5,578,054,919円	5,498,062,693円
		iFree 年金バランス	1,262,782,851円	1,192,061,657円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	5,440,436円	6,074,317円
		DCダイワ日本株式インデックス	71,239,078,609円	70,904,819,578円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,780,924,299円	2,548,375,897円
		ダイワ・ライフ・バランス50	5,194,963,513円	4,719,026,942円
		ダイワ・ライフ・バランス70	6,291,386,823円	5,807,306,287円
		年金ダイワ日本株式インデックス	10,600,746,704円	10,608,757,343円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	39,453,807円	31,209,195円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	76,542,379円	71,971,146円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	7,583,670,623円	8,875,653,058円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	12,171,768円	11,379,923円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	14,345,245円	14,851,042円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	290,582,027円	290,542,364円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	31,248,891,497円	33,240,661,423円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	39,002,619円	20,779,235円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	17,507,099円	13,818,094円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,355,819,558円	1,969,900,198円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	243,904,985円	191,187,592円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	30,851,624円	22,983,766円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	42,157,846円	31,301,508円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	211,295,033円	224,150,572円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	18,950,681,597円	21,924,522,468円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	19,560,355,816円	24,553,938,794円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,283,801,344円	3,025,315,790円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	1,459,735円	1,371,711円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	10,249,166円	11,045,804円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	15,700,988円	18,436,457円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	639,450円	696,428円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	18,514,343円	20,331,441円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	21,913,104円	24,873,030円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	1,013,262円	1,114,546円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	16,907,278円	19,361,046円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	45,343,238円	54,857,849円
		ダイワ国内株式インデックス(投資一任専用)	20,832,657円	6,233,216,686円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	887,745,098円	819,549,104円
		ダイワライフスタイル25	81,844,944円	63,778,765円
		ダイワライフスタイル50	407,368,951円	354,555,367円
		ダイワライフスタイル75	365,658,040円	327,751,741円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	7,185,111,425円	6,976,295,651円
	計		216,909,286,048円	231,097,230,765円
2.		期末日における受益権の総数	216,909,286,048口	231,097,230,765口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 11,661,423,930円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 13,191,626,110円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 998,390,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 1,146,830,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	6,020,067,500	-	6,216,210,000	196,142,500	12,162,042,000	-	12,527,975,000	365,933,000
合計	6,020,067,500	-	6,216,210,000	196,142,500	12,162,042,000	-	12,527,975,000	365,933,000

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	2.3397円	2.8026円
(1万口当たり純資産額)	(23,397円)	(28,026円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		1,766,114,327	1,715,907,148
コール・ローン		9,900,584,511	13,496,220,000
株式		757,500,641,996	902,116,654,118
投資証券		13,309,446,858	15,331,071,194
派生商品評価勘定		617,190,846	274,708,581
未収入金		5,217,441	27,056,397
未収配当金		996,828,909	918,119,682
未収利息		-	546,940
差入委託証拠金		11,670,067,668	14,569,261,703
流動資産合計		795,766,092,556	948,449,545,763
資産合計		795,766,092,556	948,449,545,763
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		16,395,215	384,610,247
未払解約金		233,739,600	1,190,798,900
流動負債合計		250,134,815	1,575,409,147
負債合計		250,134,815	1,575,409,147
純資産の部
元本等
元本	※1	104,047,824,431	109,468,022,106
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		691,468,133,310	837,406,114,510
元本等合計		795,515,957,741	946,874,136,616
純資産合計		795,515,957,741	946,874,136,616
負債純資産合計		795,766,092,556	948,449,545,763

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	93,061,760,460円	104,047,824,431円
		期中追加設定元本額	21,371,093,246円	12,275,189,029円
		期中一部解約元本額	10,385,029,275円	6,854,991,354円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	192,198,754円	175,891,645円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	1,234,305円	897,867円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	11,989,943円	7,778,046円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	2,754,773円	2,474,641円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	67,623,886円	60,544,776円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	130,117,188円	129,145,841円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	10,267,068,143円	10,554,557,724円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	801,580,315円	843,569,528円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	7,198,599,110円	8,586,388,991円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	623,922,392円	611,525,458円
		D-I's 外国株式インデックス	16,032,487円	15,155,391円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	46,323,427円	47,350,041円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	11,398,215,544円	12,282,831,658円
		iFree 8資産バランス	1,654,770,220円	1,686,010,099円
		iFree 年金バランス	376,810,408円	386,389,641円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	28,366,515円	33,988,170円
		DCダイワ外国株式インデックス	51,206,730,357円	48,961,929,857円
		ダイワ・ライフ・バランス30	416,840,512円	389,262,801円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,041,465,511円	988,307,583円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,026,598,684円	1,088,190,253円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,001,937,576円	969,201,680円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	8,336,933円	7,475,227円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	12,817,010円	13,044,141円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	3,302,481,265円	3,746,528,712円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,847,918円	1,741,769円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,909,261円	3,156,264円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	49,014,860円	51,514,525円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	26,974,602円	2,327,135,010円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	35,348,939円	21,263,697円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	26,443,512円	23,570,216円
		ダイワ・バランスファンド35VA	533,143,468円	470,158,815円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	31,278,177円	25,604,094円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	101,775,161円	91,079,593円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	583,729円	615,980円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	4,162,742円	5,025,888円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	6,468,033円	8,337,894円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	234,282円	283,731円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	7,549,429円	9,185,700円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	8,901,409円	11,218,655円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	327,040円	397,567円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	6,033,151円	7,614,163円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	16,898,996円	22,217,159円
		全世界株式インデックス・ファンド(オール・カントリー)	735,360,420円	2,375,221,913円
		iFree 全世界株式インデックス(オール・カントリー)	-円	76,413,675円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,067,249,741円	971,129,969円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	397,969,549円	390,461,158円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	6,583,036,742円	7,402,383,856円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	3,382,181,383円	3,415,739,246円
		ダイワライフスタイル25	6,079,272円	5,128,571円
		ダイワライフスタイル50	30,353,563円	27,227,355円
		ダイワライフスタイル75	27,233,403円	25,293,339円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	62,203,629円	55,521,257円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	61,446,762円	54,941,276円
	計		104,047,824,431円	109,468,022,106円
2.		期末日における受益権の総数	104,047,824,431口	109,468,022,106口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	23,843,762,547	-	24,398,105,268	554,342,721	29,532,918,561	-	29,444,147,495	△88,771,066
合計	23,843,762,547	-	24,398,105,268	554,342,721	29,532,918,561	-	29,444,147,495	△88,771,066

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	9,651,828,570	-	9,698,281,480	46,452,910	12,554,616,950	-	12,533,486,350	△21,130,600
アメリカ・ドル	5,057,889,070	-	5,076,273,090	18,384,020	5,062,814,020	-	5,071,319,640	8,505,620
イギリス・ ポンド	614,974,180	-	619,134,170	4,159,990	461,986,250	-	461,586,180	△400,070
オーストラリ ア・ドル	529,028,190	-	533,822,850	4,794,660	487,123,610	-	485,186,680	△1,936,930
カナダ・ドル	1,391,779,060	-	1,392,131,000	351,940	1,889,072,510	-	1,898,740,800	9,668,290
スイス・フラン	938,822,340	-	948,338,370	9,516,030	1,526,758,660	-	1,513,083,750	△13,674,910
ユーロ	1,119,335,730	-	1,128,582,000	9,246,270	3,126,861,900	-	3,103,569,300	△23,292,600
合計	9,651,828,570	-	9,698,281,480	46,452,910	12,554,616,950	-	12,533,486,350	△21,130,600

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	7.6457円	8.6498円
(1万口当たり純資産額)	(76,457円)	(86,498円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		2,152,208,971	3,152,960,796
コール・ローン		1,122,549,170	1,204,646,275
国債証券		346,096,709,260	398,100,192,065
派生商品評価勘定		8,971,611	1,500,511
未収入金		153,721	160,855
未収利息		2,660,509,188	3,228,794,744
前払費用		141,199,896	199,292,762
流動資産合計		352,182,301,817	405,887,548,008
資産合計		352,182,301,817	405,887,548,008
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		74,650	4,604,076
未払金		-	1,128,560,928
未払解約金		203,406,421	408,369,402
流動負債合計		203,481,071	1,541,534,406
負債合計		203,481,071	1,541,534,406
純資産の部
元本等
元本	※1	92,254,082,920	98,157,735,393
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		259,724,737,826	306,188,278,209
元本等合計		351,978,820,746	404,346,013,602
純資産合計		351,978,820,746	404,346,013,602
負債純資産合計		352,182,301,817	405,887,548,008

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	88,440,035,633円	92,254,082,920円
		期中追加設定元本額	16,361,140,295円	9,355,845,141円
		期中一部解約元本額	12,547,093,008円	3,452,192,668円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	253,100,710円	253,536,480円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	4,660,760円	3,836,547円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	23,818,760円	16,375,807円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	12,354,424円	12,192,594円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	135,633,584円	128,179,293円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	1,009,718,287円	1,124,810,893円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	678,351,579円	699,908,280円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,044,634,371円	1,097,498,530円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	7,624,731,897円	9,777,083,836円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,075,867,916円	1,126,361,542円
		D-I's 外国債券インデックス	1,332,817円	1,400,110円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	27,644,639円	29,722,978円
		iFree 外国債券インデックス	1,266,940,397円	1,209,560,196円
		iFree 8資産バランス	3,253,312,085円	3,554,720,263円
		iFree 年金バランス	747,366,962円	814,630,655円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	3,773,606円	4,743,895円
		DCダイワ外国債券インデックス	51,019,021,694円	50,056,089,521円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,255,361,290円	1,217,060,867円
		ダイワ・ライフ・バランス50	995,015,612円	1,047,736,951円
		ダイワ・ライフ・バランス70	813,112,694円	921,042,814円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	792,717,183円	807,328,701円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	648,836,524円	677,771,288円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	312,243,472円	330,030,987円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	35,152,531円	33,152,757円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	30,692,734円	32,775,294円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	2,801,867,546円	3,099,067,931円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	5,292,316円	5,488,196円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,934,544円	3,334,704円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	39,465,904円	43,625,704円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	3,073,514,089円	3,578,077,024円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	82,854,322円	52,437,866円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	26,563,761円	24,911,554円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,134,138,021円	1,987,571,115円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	144,025,583円	126,432,446円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	354,111円	393,273円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	4,393,184円	5,578,482円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	4,791,857円	6,492,835円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	140,946円	179,439円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	4,125,988円	5,268,791円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,973,561円	2,614,084円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	210,415円	269,118円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,706,852円	3,579,099円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	2,896,224円	3,999,565円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	4,772,355円	732,912,324円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	115,125,199円	102,451,276円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	67,426,427円	67,862,326円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	4,415,656,622円	7,006,594,197円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	6,153,353,537円	6,223,855,383円
		ダイワライフスタイル25	23,808,345円	21,716,821円
		ダイワライフスタイル50	58,465,895円	57,634,269円
		ダイワライフスタイル75	17,828,788円	17,836,492円
	計		92,254,082,920円	98,157,735,393円
2.		期末日における受益権の総数	92,254,082,920口	98,157,735,393口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	896,416,225	-	905,313,186	8,896,961	669,343,910	-	666,240,345	△3,103,565
アメリカ・ドル	249,575,645	-	251,769,602	2,193,957	-	-	-	-
イスラエル・ シュケル	34,665,836	-	35,126,965	461,129	48,959,139	-	50,151,312	1,192,173
オーストラリ ア・ドル	-	-	-	-	88,728,800	-	88,215,760	△513,040
オフショア・ 人民元	299,343,202	-	302,461,965	3,118,763	216,944,229	-	217,204,405	260,176
シンガポー ル・ドル	32,239,227	-	32,544,858	305,631	67,729,416	-	67,520,466	△208,950
スウェーデン ・クローナ	9,894,403	-	10,097,030	202,627	51,725,026	-	51,058,784	△666,242
デンマーク・ クローネ	9,611,032	-	9,723,516	112,484	-	-	-	-
ニュージーラ ンド・ドル	71,461,483	-	72,191,559	730,076	-	-	-	-
ノルウェー・ クローネ	2,882,721	-	2,919,173	36,452	-	-	-	-
ポーランド・ ズロチ	47,660,302	-	48,391,873	731,571	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	93,335,089	-	94,073,105	738,016	176,501,484	-	173,285,640	△3,215,844
ユーロ	45,747,285	-	46,013,540	266,255	18,755,816	-	18,803,978	48,162
合計	896,416,225	-	905,313,186	8,896,961	669,343,910	-	666,240,345	△3,103,565

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	3.8153円	4.1193円
(1万口当たり純資産額)	(38,153円)	(41,193円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,047,336,480	5,628,482,599
投資証券	※2	244,834,357,400	235,587,771,600
派生商品評価勘定		-	189,111,600
未収入金		996,240,000	-
未収配当金		3,875,691,115	3,994,982,899
未収利息		-	228,096
差入委託証拠金		424,338,659	425,669,828
流動資産合計		257,177,963,654	245,826,246,622
資産合計		257,177,963,654	245,826,246,622
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		59,976,000	-
前受金		907,872,000	273,850,920
未払解約金		890,157,000	469,518,600
流動負債合計		1,858,005,000	743,369,520
負債合計		1,858,005,000	743,369,520
純資産の部
元本等
元本	※1	68,820,120,999	62,296,056,945
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		186,499,837,655	182,786,820,157
元本等合計		255,319,958,654	245,082,877,102
純資産合計		255,319,958,654	245,082,877,102
負債純資産合計		257,177,963,654	245,826,246,622

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	94,350,059,834円	68,820,120,999円
		期中追加設定元本額	4,761,095,051円	3,190,562,960円
		期中一部解約元本額	30,291,033,886円	9,714,627,014円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	2,828,391,027円	2,565,929,535円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	48,321,826,502円	40,009,760,485円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	779,747,561円	856,663,363円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	27,798,955円	30,709,940円
		iFree J-REITインデックス	505,553,169円	502,368,614円
		iFree 8資産バランス	3,382,075,391円	3,631,380,708円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	99,127,135円	133,882,875円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	452,067円	595,554円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,390,657,348円	5,342,378,478円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	8,533,477円	8,123,302円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	9,682,553円	10,648,283円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	7,967,562円	776,182,163円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	65,815,111円	61,339,679円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	5,051,263,663円	6,071,215,592円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	1,070,024,485円	1,035,604,264円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	669,829,082円	706,277,036円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	55,864円	73,088円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	3,288,033円	4,308,473円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,693,554円	2,317,819円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	62,687円	84,228円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,481,763円	3,376,130円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,683,245円	5,264,856円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	590,110,765円	537,572,480円
	計		68,820,120,999円	62,296,056,945円
2.		期末日における受益権の総数	68,820,120,999口	62,296,056,945口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 799,500,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 824,000,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	10,618,160,000	-	10,558,800,000	△59,360,000	9,261,127,080	-	9,450,768,000	189,640,920
合計	10,618,160,000	-	10,558,800,000	△59,360,000	9,261,127,080	-	9,450,768,000	189,640,920

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	3.7100円	3.9342円
(1万口当たり純資産額)	(37,100円)	(39,342円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		511,890,251	894,922,737
コール・ローン		376,644,293	400,178,947
投資信託受益証券		1,934,968,206	1,064,899,818
投資証券		49,506,376,297	64,952,753,811
派生商品評価勘定		23,181,396	107,572,350
未収入金		3,621,685	3,911,080
未収配当金		78,758,772	97,087,998
未収利息		-	16,216
差入委託証拠金		450,724,089	433,750,646
流動資産合計		52,886,164,989	67,955,093,603
資産合計		52,886,164,989	67,955,093,603
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		17,682,217	2,054,849
未払金		77,577,357	149,793,521
未払解約金		15,500,000	104,828,800
その他未払費用		-	272,442
流動負債合計		110,759,574	256,949,612
負債合計		110,759,574	256,949,612
純資産の部
元本等
元本	※1	12,844,489,558	14,521,481,241
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		39,930,915,857	53,176,662,750
元本等合計		52,775,405,415	67,698,143,991
純資産合計		52,775,405,415	67,698,143,991
負債純資産合計		52,886,164,989	67,955,093,603

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2025年9月9日 至2026年3月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	11,178,461,295円	12,844,489,558円
		期中追加設定元本額	2,570,076,503円	2,129,446,675円
		期中一部解約元本額	904,048,240円	452,454,992円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	2,812,777,388円	3,598,153,168円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	273,241,143円	289,891,036円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,381,357円	1,190,314円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	22,460,237円	23,723,836円
		iFree 外国REITインデックス	593,646,532円	557,971,450円
		iFree 8資産バランス	3,063,070,087円	3,252,910,083円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	444,953,671円	430,224,046円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	219,435,626円	204,648,223円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	6,569,090円	7,823,507円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	4,619,615,827円	4,681,408,732円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,868,075円	6,972,188円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	8,987,650円	9,224,000円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	6,537,165円	631,629,007円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	127,623,683円	115,976,851円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	24,685円	29,672円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	2,397,622円	2,885,268円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	3,296,331円	4,151,603円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	38,792円	46,951円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,678,464円	2,117,492円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	3,720,526円	4,954,745円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	163,286,978円	146,910,653円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	54,624,680円	53,424,885円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	252,198,675円	354,555,267円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	78,001,867円	70,698,333円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	77,053,407円	69,959,931円
	計		12,844,489,558円	14,521,481,241円
2.		期末日における受益権の総数	12,844,489,558口	14,521,481,241口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	1,402,067,857	-	1,404,233,764	2,165,907	1,636,165,657	-	1,743,598,401	107,432,744
合計	1,402,067,857	-	1,404,233,764	2,165,907	1,636,165,657	-	1,743,598,401	107,432,744

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2025年9月8日現在				2026年3月8日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	428,495,311	-	431,828,583	3,333,272	357,733,153	-	355,817,910	△1,915,243
アメリカ・ドル	251,382,382	-	252,991,743	1,609,361	83,681,476	-	83,820,347	138,871
ユーロ	177,112,929	-	178,836,840	1,723,911	274,051,677	-	271,997,563	△2,054,114
合計	428,495,311	-	431,828,583	3,333,272	357,733,153	-	355,817,910	△1,915,243

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	4.1088円	4.6619円
(1万口当たり純資産額)	(41,088円)	(46,619円)

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2025年9月8日現在 金 額 (円)	2026年3月8日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		799,236,514	288,274,062
国債証券		93,656,545,570	109,235,249,470
地方債証券		5,085,705,197	4,863,287,077
特殊債券		4,267,855,688	3,998,288,440
社債券		7,192,700,000	6,310,828,900
未収入金		185,536,000	-
未収利息		276,219,368	362,699,943
前払費用		35,002,376	56,215,537
流動資産合計		111,498,800,713	125,114,843,429
資産合計		111,498,800,713	125,114,843,429
負債の部
流動負債
未払金		800,000,000	-
未払解約金		1,219,686	17,472,655
流動負債合計		801,219,686	17,472,655
負債合計		801,219,686	17,472,655
純資産の部
元本等
元本	※1	96,635,396,862	111,872,139,706
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		14,062,184,165	13,225,231,068
元本等合計		110,697,581,027	125,097,370,774
純資産合計		110,697,581,027	125,097,370,774
負債純資産合計		111,498,800,713	125,114,843,429

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2025年9月9日 至2026年3月8日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1.	※1	期首	2024年9月10日	2025年9月9日
		期首元本額	81,894,612,584円	96,635,396,862円
		期中追加設定元本額	16,759,962,937円	15,853,244,394円
		期中一部解約元本額	2,019,178,659円	616,501,550円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	5,361,367,589円	6,453,903,199円
		日本債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	35,486,306,096円	41,505,610,495円
		iFree 日本債券インデックス	2,392,950,447円	2,216,708,198円
		iFree 8資産バランス	10,620,795,370円	13,002,099,398円
		ダイワ・ライフ・バランス30	15,137,492,051円	15,738,947,587円
		ダイワ・ライフ・バランス50	12,847,076,877円	15,391,106,220円
		ダイワ・ライフ・バランス70	5,284,717,815円	6,757,661,104円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	2,577,699,451円	2,945,389,742円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	2,108,246,375円	2,446,358,035円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	1,012,512,251円	1,184,922,954円
		ダイワつみたてインデックス日本債券	3,198,791,778円	3,592,701,402円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	62,666,425円	73,535,685円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	38,609,806円	49,161,644円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	259,182,912円	320,992,453円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	194,578,361円	137,979,934円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	52,403,258円	55,061,656円
	計		96,635,396,862円	111,872,139,706円
2.		期末日における受益権の総数	96,635,396,862口	111,872,139,706口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2026年3月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2025年9月8日現在	2026年3月8日現在
1口当たり純資産額	1.1455円	1.1182円
(1万口当たり純資産額)	(11,455円)	(11,182円)