半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2024/09/10-2025/09/08)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	当中間計算期間 自2024年9月10日 至2025年3月9日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分			前計算期間末 2024年9月9日現在	当中間計算期間末 2025年3月9日現在
1.	※1	期首元本額	37,138,831,604円	43,473,244,825円
		期中追加設定元本額	10,741,153,643円	5,602,917,320円
		期中一部解約元本額	4,406,740,422円	1,993,759,461円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	43,473,244,825口	47,082,402,684口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分			前中間計算期間 自2023年9月8日 至2024年3月7日	当中間計算期間 自2024年9月10日 至2025年3月9日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		当中間計算期間末 2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

前計算期間末 2024年9月9日現在	当中間計算期間末 2025年3月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前計算期間末 2024年9月9日現在	当中間計算期間末 2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	1.7547円	1.8210円
(1万口当たり純資産額)	(17,547円)	(18,210円)

(参考)

当ファンドは、「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券、「ダイワJ-REITマザーファンド」受益証券、「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」受益証券、「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		434,219,690	719,061,570
コール・ローン		641,660,171	610,784,130
株式		29,745,850,940	37,425,324,313
投資証券		3,756,297,672	4,194,429,077
派生商品評価勘定		-	22,599,184
未収入金		44,715	1,029,327
未収配当金		124,016,142	84,259,051
未収利息		-	16,306
差入委託証拠金		627,842,549	713,551,093
流動資産合計		35,329,931,879	43,771,054,051
資産合計		35,329,931,879	43,771,054,051
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		39,295,440	241,890
未払解約金		10,873,400	37,105,000
その他未払費用		200,797	-
流動負債合計		50,369,637	37,346,890
負債合計		50,369,637	37,346,890
純資産の部
元本等
元本	※1	14,193,724,013	15,146,149,780
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		21,085,838,229	28,587,557,381
元本等合計		35,279,562,242	43,733,707,161
純資産合計		35,279,562,242	43,733,707,161
負債純資産合計		35,329,931,879	43,771,054,051

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	13,502,028,807円	14,193,724,013円
		期中追加設定元本額	2,907,302,409円	1,293,090,798円
		期中一部解約元本額	2,215,607,203円	340,665,031円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	119,662,376円	125,244,200円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	476,159,782円	466,000,858円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	350,897,362円	355,332,018円
		D-I's 新興国株式インデックス	123,581,490円	116,449,485円
		iFree 新興国株式インデックス	7,328,195,695円	8,175,987,350円
		iFree 8資産バランス	3,680,542,853円	3,783,994,576円
		ダイワ新興国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	8,958,674円	9,697,349円
		新興国株式ファンダメンタル・インデックスファンド(為替ヘッジなし/適格機関投資家専用)	654,366円	-円
		DCダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックスファンド	1,697,409,720円	1,738,379,122円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国株式	304,589,361円	273,715,594円
		ダイワ・ノーロード 新興国株式ファンド	103,072,334円	101,349,228円
	計		14,193,724,013円	15,146,149,780円
2.		期末日における受益権の総数	14,193,724,013口	15,146,149,780口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	1,475,213,668	-	1,436,845,112	△38,368,556	1,513,049,593	-	1,535,648,777	22,599,184
合計	1,475,213,668	-	1,436,845,112	△38,368,556	1,513,049,593	-	1,535,648,777	22,599,184

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	40,740,644	-	39,813,760	△926,884	14,995,890	-	14,754,000	△241,890
アメリカ・ドル	40,740,644	-	39,813,760	△926,884	14,995,890	-	14,754,000	△241,890
合計	40,740,644	-	39,813,760	△926,884	14,995,890	-	14,754,000	△241,890

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	2.4856円	2.8874円
(1万口当たり純資産額)	(24,856円)	(28,874円)

「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		402,347,563	823,269,899
コール・ローン		181,704,602	112,327,102
国債証券		46,275,157,938	50,655,885,691
派生商品評価勘定		555,644	-
未収入金		929,548	229,162,931
未収利息		664,771,077	772,821,927
前払費用		78,092,215	60,580,635
流動資産合計		47,603,558,587	52,654,048,185
資産合計		47,603,558,587	52,654,048,185
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		319,125	288,030
未払金		253,331,118	858,743,028
未払解約金		5,352,249	1,642,742
流動負債合計		259,002,492	860,673,800
負債合計		259,002,492	860,673,800
純資産の部
元本等
元本	※1	26,125,724,702	27,578,996,096
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		21,218,831,393	24,214,378,289
元本等合計		47,344,556,095	51,793,374,385
純資産合計		47,344,556,095	51,793,374,385
負債純資産合計		47,603,558,587	52,654,048,185

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	22,164,970,341円	26,125,724,702円
		期中追加設定元本額	4,942,482,106円	1,926,767,425円
		期中一部解約元本額	981,727,745円	473,496,031円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		新興国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	597,816,178円	675,301,941円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	475,166,876円	469,667,280円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	553,350,187円	555,419,399円
		D-I's 新興国債券インデックス	79,021,792円	69,347,373円
		iFree 新興国債券インデックス	9,353,736,063円	10,006,564,997円
		iFree 8資産バランス	5,163,331,504円	5,674,823,272円
		ダイワ新興国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	5,542,444円	6,334,267円
		DCダイワ新興国債券インデックスファンド	9,734,438,864円	9,967,041,353円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	50,457円	81,210円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,083,643円	1,954,012円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	1,286,308円	2,340,345円
		ダイワ・インデックスセレクト 新興国債券	121,925,339円	111,631,883円
		ダイワ・ノーロード 新興国債券ファンド	38,975,047円	38,488,764円
	計		26,125,724,702円	27,578,996,096円
2.		期末日における受益権の総数	26,125,724,702口	27,578,996,096口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	44,055,000	-	44,044,000	11,000	-	-	-	-
南アフリカ・ ランド	44,055,000	-	44,044,000	11,000	-	-	-	-
買建	162,537,050	-	162,762,569	225,519	82,746,780	-	82,458,750	△288,030
アメリカ・ドル	86,775,600	-	87,169,644	394,044	-	-	-	-
オフショア・ 人民元	14,071,400	-	14,063,350	△8,050	51,087,750	-	50,990,750	△97,000
トルコ・リラ	20,795,000	-	20,942,000	147,000	31,659,030	-	31,468,000	△191,030
ポーランド・ ズロチ	28,021,450	-	27,710,375	△311,075	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	12,873,600	-	12,877,200	3,600	-	-	-	-
合計	206,592,050	-	206,806,569	236,519	82,746,780	-	82,458,750	△288,030

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	1.8122円	1.8780円
(1万口当たり純資産額)	(18,122円)	(18,780円)

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		27,438,981,412	19,689,022,996
株式	※2※3	351,881,446,280	407,781,646,500
派生商品評価勘定		622,850	3,072,300
未収入金		-	12,040,000
未収配当金		177,546,647	642,635,525
未収利息		-	525,668
前払金		201,845,000	-
その他未収収益	※4	8,382,924	29,574,601
差入委託証拠金		62,898,786	-
流動資産合計		379,771,723,899	428,158,517,590
資産合計		379,771,723,899	428,158,517,590
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		209,781,350	58,270,950
前受金		-	35,822,500
未払金		7,880,295,743	-
未払解約金		236,715,530	189,798,870
未払利息		3,140,364	6,260,552
受入担保金		15,430,748,673	15,052,715,389
流動負債合計		23,760,681,660	15,342,868,261
負債合計		23,760,681,660	15,342,868,261
純資産の部
元本等
元本	※1	189,731,081,337	207,164,235,649
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		166,279,960,902	205,651,413,680
元本等合計		356,011,042,239	412,815,649,329
純資産合計		356,011,042,239	412,815,649,329
負債純資産合計		379,771,723,899	428,158,517,590

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	161,837,366,239円	189,731,081,337円
		期中追加設定元本額	45,131,685,403円	29,075,061,337円
		期中一部解約元本額	17,237,970,305円	11,641,907,025円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		トピックス・インデックスファンド	2,796,289,328円	2,718,426,698円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	3,855,336,127円	3,613,183,917円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	906,394円	903,282円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	9,102,808円	8,866,701円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	139,731,414円	116,873,227円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	11,345,216円	11,198,651円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	326,312,724円	288,240,283円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,210,358,757円	1,154,396,409円
		日本株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	806,501,924円	894,630,947円
		アセット・アロケーションファンド(リスク判断付き)2023-07(適格機関投資家専用)	1,139,715,535円	-円
		D-I's TOPIXインデックス	12,940,316円	11,232,396円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	244,560,257円	247,932,814円
		iFree TOPIXインデックス	8,736,405,174円	10,431,454,486円
		iFree 8資産バランス	4,923,229,766円	5,345,060,895円
		iFree 年金バランス	1,164,622,244円	1,265,722,743円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	4,217,861円	6,607,382円
		DCダイワ日本株式インデックス	71,512,201,743円	73,086,605,307円
		ダイワ・ライフ・バランス30	2,976,357,767円	2,928,625,183円
		ダイワ・ライフ・バランス50	5,065,079,023円	5,216,712,836円
		ダイワ・ライフ・バランス70	6,061,926,904円	6,332,320,562円
		年金ダイワ日本株式インデックス	7,869,642,736円	10,660,944,961円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	48,273,526円	48,114,938円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	75,818,829円	77,113,860円
		ダイワつみたてインデックス日本株式	6,239,751,271円	6,881,195,645円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	12,225,840円	12,477,787円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	13,614,963円	14,118,541円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	34,614,877円	213,157,952円
		ダイワ国内株式インデックス(ラップ専用)	20,766,034,706円	26,839,090,269円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	46,891,177円	44,777,838円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	19,720,730円	19,585,583円
		ダイワ・バランスファンド35VA	3,083,043,311円	2,805,413,974円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	302,012,383円	267,788,073円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	40,356,490円	37,548,776円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	57,882,863円	51,861,003円
		ダイワ・ノーロード TOPIXファンド	252,298,401円	242,201,519円
		ダイワファンドラップ TOPIXインデックス	14,290,905,074円	16,749,319,492円
		ダイワTOPIXインデックス(ダイワSMA専用)	12,373,133,432円	15,388,444,401円
		ダイワファンドラップオンライン TOPIXインデックス	3,448,211,798円	3,601,174,427円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	550,348円	1,094,967円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	4,363,232円	7,791,809円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	6,118,317円	11,148,393円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	273,622円	443,949円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	7,841,413円	13,938,213円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	9,101,329円	16,221,143円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	435,270円	704,381円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	6,346,993円	11,596,656円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	19,070,869円	34,592,363円
		ダイワ国内株式インデックス(投資一任専用)	-円	4,997,478円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	1,027,576,483円	942,734,884円
		ダイワライフスタイル25	94,085,020円	89,634,123円
		ダイワライフスタイル50	430,730,614円	426,362,279円
		ダイワライフスタイル75	380,782,713円	376,966,493円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	7,772,231,425円	7,592,684,760円
	計		189,731,081,337円	207,164,235,649円
2.		期末日における受益権の総数	189,731,081,337口	207,164,235,649口
3.	※2	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 14,570,847,450円	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。 株式 14,392,787,420円
4.	※3	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 679,700,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 株式 944,905,000円
5.	※4	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分が含まれております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
株式関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	4,603,565,000	-	4,394,500,000	△209,065,000	5,276,707,500	-	5,221,615,000	△55,092,500
合計	4,603,565,000	-	4,394,500,000	△209,065,000	5,276,707,500	-	5,221,615,000	△55,092,500

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	1.8764円	1.9927円
(1万口当たり純資産額)	(18,764円)	(19,927円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		2,406,309,279	2,238,253,950
コール・ローン		17,582,607,405	15,756,219,103
株式		523,045,340,869	634,433,270,069
投資証券		11,493,815,458	12,469,531,694
派生商品評価勘定		84,815,852	447,339,290
未収入金		5,497,286	527,153
未収配当金		717,628,521	759,592,758
未収利息		-	420,668
差入委託証拠金		10,197,038,669	8,772,494,343
流動資産合計		565,533,053,339	674,877,649,028
資産合計		565,533,053,339	674,877,649,028
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		949,726,919	1,059,189,365
未払解約金		222,732,100	395,025,400
流動負債合計		1,172,459,019	1,454,214,765
負債合計		1,172,459,019	1,454,214,765
純資産の部
元本等
元本	※1	93,061,760,460	100,098,646,010
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		471,298,833,860	573,324,788,253
元本等合計		564,360,594,320	673,423,434,263
純資産合計		564,360,594,320	673,423,434,263
負債純資産合計		565,533,053,339	674,877,649,028

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	76,227,957,902円	93,061,760,460円
		期中追加設定元本額	23,020,134,056円	10,960,767,235円
		期中一部解約元本額	6,186,331,498円	3,923,881,685円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	225,230,635円	205,340,039円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	1,402,785円	1,310,152円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	18,086,551円	14,075,096円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	3,444,397円	3,306,655円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	100,489,854円	83,581,884円
		外国株式インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	114,106,768円	120,145,195円
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	78,362,997円	66,954,737円
		外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	6,770,830,091円	9,182,857,724円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	768,590,433円	754,839,241円
		ダイワファンドラップ 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	5,609,050,842円	6,303,167,577円
		ダイワファンドラップオンライン 外国株式インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	566,472,797円	562,788,018円
		D-I's 外国株式インデックス	16,325,240円	16,378,372円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	49,059,003円	46,017,441円
		iFree 外国株式インデックス(為替ヘッジなし)	9,171,696,796円	10,264,634,393円
		iFree 8資産バランス	1,497,529,348円	1,527,716,019円
		iFree 年金バランス	353,932,925円	359,095,615円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	19,363,392円	28,379,851円
		DCダイワ外国株式インデックス	50,556,549,718円	52,309,410,836円
		ダイワ・ライフ・バランス30	460,963,110円	420,576,443円
		ダイワ・ライフ・バランス50	1,034,239,767円	1,000,352,558円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,027,431,638円	1,009,540,567円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,242,109,512円	1,063,368,695円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	10,009,386円	9,573,383円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	11,822,069円	11,364,409円
		ダイワつみたてインデックス外国株式	2,670,717,096円	3,010,252,273円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	1,865,562円	1,805,063円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,794,350円	2,705,426円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	5,889,309円	34,273,281円
		ダイワ先進国株式インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	14,825,536円	17,530,938円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	42,895,445円	38,580,807円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	30,065,390円	28,123,602円
		ダイワ・バランスファンド35VA	701,581,123円	593,269,416円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	39,452,864円	32,432,772円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	123,320,896円	106,256,826円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	221,681円	417,966円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	1,758,388円	2,967,276円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	2,513,560円	4,354,965円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	109,963円	167,791円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	3,149,074円	5,264,866円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	3,708,744円	6,246,310円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	155,698円	237,011円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	2,264,732円	3,893,176円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	7,098,499円	12,168,359円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国株式	1,260,299,293円	1,141,706,084円
		ダイワ・ノーロード 外国株式ファンド	429,563,603円	412,804,378円
		ダイワ外国株式インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	4,486,545,620円	5,770,312,784円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	3,226,456,468円	3,315,654,232円
		ダイワライフスタイル25	7,236,293円	6,316,335円
		ダイワライフスタイル50	33,086,936円	30,524,213円
		ダイワライフスタイル75	28,903,662円	26,455,649円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	78,106,048円	-円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	75,686,081円	64,999,458円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	74,388,492円	64,149,853円
	計		93,061,760,460円	100,098,646,010円
2.		期末日における受益権の総数	93,061,760,460口	100,098,646,010口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
株価指数 先物取引
買建	30,336,842,208	-	29,698,800,021	△638,042,187	26,554,864,690	-	26,065,981,865	△488,882,825
合計	30,336,842,208	-	29,698,800,021	△638,042,187	26,554,864,690	-	26,065,981,865	△488,882,825

(注)	1.	時価の算定方法 株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	17,336,313,480	-	17,109,444,600	△226,868,880	15,311,007,250	-	15,188,040,000	△122,967,250
アメリカ・ドル	10,837,406,950	-	10,733,910,500	△103,496,450	10,652,873,380	-	10,504,848,000	△148,025,380
イギリス・ ポンド	1,158,743,640	-	1,139,211,600	△19,532,040	642,408,830	-	646,272,000	3,863,170
オーストラリ ア・ドル	754,949,600	-	730,976,400	△23,973,200	540,283,720	-	541,488,000	1,204,280
カナダ・ドル	1,796,310,930	-	1,752,035,410	△44,275,520	1,381,515,520	-	1,374,156,000	△7,359,520
スイス・フラン	1,336,818,600	-	1,317,464,460	△19,354,140	984,137,370	-	989,607,000	5,469,630
ユーロ	1,452,083,760	-	1,435,846,230	△16,237,530	1,109,788,430	-	1,131,669,000	21,880,570
合計	17,336,313,480	-	17,109,444,600	△226,868,880	15,311,007,250	-	15,188,040,000	△122,967,250

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	6.0644円	6.7276円
(1万口当たり純資産額)	(60,644円)	(67,276円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		2,519,089,461	2,394,557,410
コール・ローン		999,645,481	1,243,616,513
国債証券		308,161,268,383	324,952,715,294
派生商品評価勘定		1,015	1,718,350
未収入金		-	1,029,653
未収利息		2,211,509,089	2,525,022,755
前払費用		149,220,358	195,730,643
流動資産合計		314,040,733,787	331,314,390,618
資産合計		314,040,733,787	331,314,390,618
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		19,406,553	9,547,207
未払金		455,507	665,292
未払解約金		126,946,817	201,286,309
流動負債合計		146,808,877	211,498,808
負債合計		146,808,877	211,498,808
純資産の部
元本等
元本	※1	88,440,035,633	92,204,926,562
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		225,453,889,277	238,897,965,248
元本等合計		313,893,924,910	331,102,891,810
純資産合計		313,893,924,910	331,102,891,810
負債純資産合計		314,040,733,787	331,314,390,618

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	81,490,428,967円	88,440,035,633円
		期中追加設定元本額	13,845,307,021円	9,211,824,324円
		期中一部解約元本額	6,895,700,355円	5,446,933,395円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	334,284,052円	319,471,835円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	4,950,980円	4,752,496円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	31,902,746円	27,767,982円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	14,267,455円	13,996,359円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	178,441,285円	159,825,086円
		外国債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	796,100,609円	915,648,177円
		外国債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	613,146,390円	653,639,493円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	969,436,086円	970,835,594円
		ダイワファンドラップ 外国債券インデックス(為替ヘッジなし)	5,638,316,159円	6,605,674,097円
		ダイワファンドラップオンライン 外国債券インデックス エマージングプラス(為替ヘッジなし)	1,128,937,747円	1,145,922,120円
		D-I's 外国債券インデックス	1,826,625円	1,913,852円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	21,719,982円	22,316,167円
		iFree 外国債券インデックス	2,039,529,754円	1,341,483,832円
		iFree 8資産バランス	2,647,928,780円	2,950,556,096円
		iFree 年金バランス	623,529,591円	702,921,820円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	2,275,241円	3,673,391円
		DCダイワ外国債券インデックス	51,775,310,181円	51,555,579,655円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,194,490,715円	1,210,311,512円
		ダイワ・ライフ・バランス50	918,786,615円	961,496,606円
		ダイワ・ライフ・バランス70	730,856,465円	776,688,133円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	721,177,932円	754,920,378円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	592,006,270円	619,757,637円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	241,749,041円	295,042,417円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	34,439,660円	36,490,118円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	21,631,919円	23,203,184円
		ダイワつみたてインデックス外国債券	2,393,028,554円	2,584,190,321円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	4,983,279円	5,209,904円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	2,478,881円	2,609,507円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	4,158,514円	26,090,073円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ラップ専用)	2,194,163,571円	2,876,848,690円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	90,046,824円	85,665,090円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	27,047,472円	26,762,389円
		ダイワ・バランスファンド35VA	2,512,298,728円	2,328,092,063円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	162,551,333円	149,483,916円
		スタイル9(4資産分散・保守型)	147,695円	293,902円
		スタイル9(4資産分散・バランス型)	1,833,793円	3,327,284円
		スタイル9(4資産分散・積極型)	1,674,011円	3,070,282円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	38,982円	63,013円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,220,989円	2,217,936円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	431,674円	790,407円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	61,560円	99,235円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,210,582円	2,202,836円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	1,348,851円	2,493,061円
		ダイワ先進国債券インデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	-円	2,705,214円
		ダイワ・インデックスセレクト 外国債券	135,760,414円	120,806,495円
		ダイワ・ノーロード 外国債券ファンド	68,716,898円	67,539,269円
		ダイワ外国債券インデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	3,504,769,883円	5,651,068,351円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,953,669,728円	6,088,899,298円
		ダイワライフスタイル25	25,738,639円	24,649,748円
		ダイワライフスタイル50	58,505,542円	58,614,748円
		ダイワライフスタイル75	17,106,956円	17,245,493円
	計		88,440,035,633円	92,204,926,562円
2.		期末日における受益権の総数	88,440,035,633口	92,204,926,562口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	900,446,984	-	881,041,446	△19,405,538	976,187,984	-	968,359,127	△7,828,857
アメリカ・ドル	92,558,185	-	91,327,710	△1,230,475	348,343,021	-	344,035,319	△4,307,702
イギリス・ ポンド	11,956,631	-	11,772,180	△184,451	19,072,920	-	19,205,018	132,098
イスラエル・ シュケル	64,850,317	-	61,840,696	△3,009,621	-	-	-	-
オフショア・ 人民元	583,897,032	-	571,393,720	△12,503,312	426,421,753	-	422,121,823	△4,299,930
カナダ・ドル	-	-	-	-	83,296,915	-	82,467,155	△829,760
シンガポー ル・ドル	13,368,888	-	13,113,204	△255,684	20,737,642	-	20,627,827	△109,815
デンマーク・ クローネ	1,917,798	-	1,883,240	△34,558	18,961,671	-	19,322,005	360,334
ノルウェー・ クローネ	15,253,779	-	14,792,026	△461,753	-	-	-	-
ポーランド・ ズロチ	52,778,680	-	51,779,991	△998,689	-	-	-	-
ユーロ	63,865,674	-	63,138,679	△726,995	59,354,062	-	60,579,980	1,225,918
合計	900,446,984	-	881,041,446	△19,405,538	976,187,984	-	968,359,127	△7,828,857

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	3.5492円	3.5909円
(1万口当たり純資産額)	(35,492円)	(35,909円)

「ダイワJ-REITマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,514,428,375	4,356,174,759
投資証券	※2	295,771,244,050	247,017,503,800
派生商品評価勘定		-	260,344,000
未収入金		717,868,796	323,777,125
未収配当金		4,662,699,802	4,568,538,681
未収利息		-	116,302
差入委託証拠金		620,633,866	546,500,959
流動資産合計		306,286,874,889	257,072,955,626
資産合計		306,286,874,889	257,072,955,626
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		16,800,000	-
前受金		240,800,000	342,160,000
未払解約金		527,186,500	448,393,400
流動負債合計		784,786,500	790,553,400
負債合計		784,786,500	790,553,400
純資産の部
元本等
元本	※1	94,350,059,834	81,108,600,712
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		211,152,028,555	175,173,801,514
元本等合計		305,502,088,389	256,282,402,226
純資産合計		305,502,088,389	256,282,402,226
負債純資産合計		306,286,874,889	257,072,955,626

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	136,692,550,176円	94,350,059,834円
		期中追加設定元本額	7,339,411,864円	2,903,860,977円
		期中一部解約元本額	49,681,902,206円	16,145,320,099円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワJ-REITオープン	3,578,820,300円	3,242,259,621円
		ダイワJ-REITオープン(毎月分配型)	74,819,549,026円	60,384,091,290円
		ダイワJ-REITオープン(年1回決算型)	672,034,345円	708,717,975円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	23,749,159円	25,383,828円
		iFree J-REITインデックス	641,563,821円	568,353,741円
		iFree 8資産バランス	3,035,489,065円	3,395,037,677円
		ダイワJ-REITオープン(奇数月決算型)	102,242,888円	122,522,431円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	352,019円	582,266円
		DC・ダイワJ-REITオープン	5,186,316,965円	5,225,023,798円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	8,750,476円	9,392,033円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	9,885,771円	10,912,163円
		ダイワ国内REITインデックス(投資一任専用)	5,652,304円	6,362,189円
		ダイワ・ノーロード J-REITファンド	86,270,280円	75,251,637円
		ダイワファンドラップ J-REITインデックス	3,999,594,498円	4,672,782,055円
		ダイワJ-REITインデックス(ダイワSMA専用)	843,765,822円	1,359,169,220円
		ダイワファンドラップオンライン J-REITインデックス	609,719,689円	654,581,006円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	53,416円	87,033円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,843,754円	3,434,483円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,002,513円	1,876,862円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	73,843円	120,176円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	1,367,883円	2,535,835円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	726,159円	1,377,958円
		ダイワ・インデックスセレクト J-REIT	721,235,838円	638,745,435円
	計		94,350,059,834円	81,108,600,712円
2.		期末日における受益権の総数	94,350,059,834口	81,108,600,712口
3.	※2	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 755,000,000円	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。 投資証券 693,500,000円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
不動産投信関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	9,695,784,000	-	9,679,600,000	△16,184,000	9,004,240,000	-	9,265,200,000	260,960,000
合計	9,695,784,000	-	9,679,600,000	△16,184,000	9,004,240,000	-	9,265,200,000	260,960,000

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	3.2380円	3.1597円
(1万口当たり純資産額)	(32,380円)	(31,597円)

「ダイワ・グローバルREITインデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
預金		434,799,819	477,160,222
コール・ローン		337,551,711	321,688,956
投資信託受益証券		1,922,377,070	1,386,165,153
投資証券		40,541,502,106	44,590,286,585
派生商品評価勘定		146,176,066	7,245,744
未収入金		2,774,040	3,579,756
未収配当金		62,361,722	79,117,279
未収利息		-	8,588
差入委託証拠金		349,690,914	455,947,173
流動資産合計		43,797,233,448	47,321,199,456
資産合計		43,797,233,448	47,321,199,456
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		7,297,983	36,243,097
未払金		35,251,811	-
未払解約金		3,653,600	24,771,000
流動負債合計		46,203,394	61,014,097
負債合計		46,203,394	61,014,097
純資産の部
元本等
元本	※1	11,178,461,295	12,065,184,961
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		32,572,568,759	35,195,000,398
元本等合計		43,751,030,054	47,260,185,359
純資産合計		43,751,030,054	47,260,185,359
負債純資産合計		43,797,233,448	47,321,199,456

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2024年9月10日 至2025年3月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	10,116,723,115円	11,178,461,295円
		期中追加設定元本額	2,114,341,286円	1,281,010,108円
		期中一部解約元本額	1,052,603,106円	394,286,442円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワバランスファンド2023-01(適格機関投資家専用)	82,616,918円	78,966,949円
		ダイワファンドラップ 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	2,096,952,787円	2,331,861,265円
		ダイワファンドラップオンライン 外国REITインデックス(為替ヘッジなし)	352,447,616円	352,498,825円
		D-I's グローバルREITインデックス	1,480,147円	1,413,071円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	19,599,696円	20,016,297円
		iFree 外国REITインデックス	640,252,524円	627,860,303円
		iFree 8資産バランス	2,473,064,144円	2,660,492,057円
		グローバル・リート・インデックスファンド(資産形成型)	380,225,890円	431,015,650円
		グローバル・リート・インデックスファンド(毎月決算型)	234,595,966円	231,996,405円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2060	3,804,284円	6,114,589円
		DCダイワ・グローバルREITインデックスファンド	4,219,241,496円	4,512,605,680円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	7,239,335円	7,463,407円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	8,245,286円	8,603,565円
		ダイワ海外REITインデックス(為替ヘッジなし)(投資一任専用)	4,525,126円	5,018,883円
		ダイワバランスファンド2021-02(適格機関投資家専用)	130,015,618円	125,320,207円
		スタイル9(6資産分散・保守型)	27,608円	44,721円
		スタイル9(6資産分散・バランス型)	1,251,871円	2,273,752円
		スタイル9(6資産分散・積極型)	1,058,285円	1,942,290円
		スタイル9(8資産分散・保守型)	35,065円	56,833円
		スタイル9(8資産分散・バランス型)	834,483円	1,526,820円
		スタイル9(8資産分散・積極型)	847,750円	1,568,692円
		ダイワ・インデックスセレクト グローバルREIT	198,278,659円	177,888,955円
		ダイワ・ノーロード グローバルREITファンド	63,434,254円	57,886,840円
		ダイワ外国REITインデックス(為替ヘッジなし)(ダイワSMA専用)	17,587,214円	268,425,934円
		ダイワバランスファンド2023-08(適格機関投資家専用)	82,346,237円	-円
		ダイワバランスファンド2024-01(適格機関投資家専用)	79,777,774円	76,660,777円
		ダイワバランスファンド2024-05(適格機関投資家専用)	78,675,262円	75,662,194円
	計		11,178,461,295円	12,065,184,961円
2.		期末日における受益権の総数	11,178,461,295口	12,065,184,961口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 不動産投信関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引
不動産投信 指数先物取引
買建	1,176,218,395	-	1,322,394,461	146,176,066	1,327,356,846	-	1,298,259,144	△29,097,702
合計	1,176,218,395	-	1,322,394,461	146,176,066	1,327,356,846	-	1,298,259,144	△29,097,702

(注)	1.	時価の算定方法 不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	不動産投信指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連

種類	2024年9月9日現在				2025年3月9日現在
	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち 1年超	(円)	(円)	(円)	うち 1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建	366,909,447	-	359,611,464	△7,297,983	347,020,951	-	347,121,300	100,349
アメリカ・ドル	267,038,607	-	261,775,030	△5,263,577	185,949,036	-	182,949,600	△2,999,436
ユーロ	99,870,840	-	97,836,434	△2,034,406	161,071,915	-	164,171,700	3,099,785
合計	366,909,447	-	359,611,464	△7,297,983	347,020,951	-	347,121,300	100,349

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	3.9139円	3.9171円
(1万口当たり純資産額)	(39,139円)	(39,171円)

「ダイワ日本債券インデックスマザーファンド(BPI)」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2024年9月9日現在 金 額 (円)	2025年3月9日現在 金 額 (円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		195,343,382	196,870,286
国債証券		81,477,050,720	86,196,378,340
地方債証券		5,374,875,336	4,620,951,394
特殊債券		4,402,418,286	4,222,176,496
社債券		7,028,210,200	6,978,051,700
未収利息		202,543,354	233,411,368
前払費用		17,018,172	21,454,767
流動資産合計		98,697,459,450	102,469,294,351
資産合計		98,697,459,450	102,469,294,351
負債の部
流動負債
未払解約金		3,234,488	41,667,789
流動負債合計		3,234,488	41,667,789
負債合計		3,234,488	41,667,789
純資産の部
元本等
元本	※1	81,894,612,584	88,240,734,724
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		16,799,612,378	14,186,891,838
元本等合計		98,694,224,962	102,427,626,562
純資産合計		98,694,224,962	102,427,626,562
負債純資産合計		98,697,459,450	102,469,294,351

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自2024年9月10日 至2025年3月9日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1.	※1	期首	2023年9月8日	2024年9月10日
		期首元本額	41,118,291,684円	81,894,612,584円
		期中追加設定元本額	42,482,462,228円	7,052,247,363円
		期中一部解約元本額	1,706,141,328円	706,125,223円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		日本債券インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	3,822,409,530円	4,554,725,946円
		日本債券インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	30,964,825,168円	33,013,717,440円
		iFree 日本債券インデックス	2,772,696,062円	2,566,614,967円
		iFree 8資産バランス	8,115,070,138円	9,149,781,236円
		ダイワ・ライフ・バランス30	13,104,740,465円	13,705,019,290円
		ダイワ・ライフ・バランス50	10,972,473,547円	11,871,728,435円
		ダイワ・ライフ・バランス70	4,447,693,771円	4,817,838,195円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	2,203,900,623円	2,349,090,138円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	1,802,706,364円	1,931,926,507円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	741,243,964円	918,708,674円
		ダイワつみたてインデックス日本債券	2,596,469,317円	2,870,996,114円
		ダイワつみたてインデックスバランス30	55,133,049円	58,864,377円
		ダイワつみたてインデックスバランス50	29,481,573円	32,163,079円
		ダイワつみたてインデックスバランス70	24,911,566円	162,151,597円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	192,331,972円	188,058,765円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	48,525,475円	49,349,964円
	計		81,894,612,584円	88,240,734,724円
2.		期末日における受益権の総数	81,894,612,584口	88,240,734,724口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分		2025年3月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年9月9日現在	2025年3月9日現在
1口当たり純資産額	1.2051円	1.1608円
(1万口当たり純資産額)	(12,051円)	(11,608円)