SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型) SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)の（分配準備積立金）の推移 - 通期

【その他の手数料等】
有価証券売買時にかかる売買委託手数料、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(情報開示にかかる印刷等費用、郵送費用、公告費用、受益権の管理事務に関連する費用等を含みます。)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から差し引かれます。
信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を示すことができません。
また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示することができません。2021/03/17 9:15

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2021/03/17 9:15

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2021/03/17 9:15

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】


2016年12月29日	SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)
	SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)
	各ファンドについて信託約款締結、設定・運用開始

e class="f1">2016年12月29日SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)各ファンドについて信託約款締結、設定・運用開始

2021/03/17 9:15

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2021/03/17 9:15

#9 ファンドの経理状況（連結）

本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2021/03/17 9:15

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助言・代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。

2021/03/17 9:15

#11 保管（連結）

本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。

2021/03/17 9:15

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
ファンドの日々の純資産総額に年0.5995%(税抜:年0.545%)を乗じて得た額とします。

2021/03/17 9:15

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、原則として無期限です。
ただし、後記の「(5)その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。2021/03/17 9:15

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2021/03/17 9:15

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益及び売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。2021/03/17 9:15

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2021/03/17 9:15

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる書類は以下の通り提出されております。


臨時報告書	2020年7月29日
有価証券報告書	2020年9月17日
有価証券届出書	2020年9月17日
臨時報告書	2020年10月27日

e class="f1">臨時報告書2020年7月29日有価証券報告書2020年9月17日有価証券届出書2020年9月17日臨時報告書2020年10月27日

2021/03/17 9:15

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金・償還金の請求権
受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
(注) 本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いします。
積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。2021/03/17 9:15

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2020年12月末日現在)
委託会社の資本金の額は金4億20万円です。2021/03/17 9:15

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2021/03/17 9:15

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資産には為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なります。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因は以下に限定されるものではありません。
① 債券価格・金利変動リスク

2021/03/17 9:15

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)
該当事項はありません。
SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)
該当事項はありません。2021/03/17 9:15

#25 投資制限（連結）

信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
(ⅰ) 投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
(ⅱ) 株式への直接投資は行いません。
(ⅲ) 外貨建資産への直接投資は行いません。
(iv) デリバティブの直接利用は行いません。
(ⅴ) 組入投資信託証券が、一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10%以内とします。
(ⅵ) 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10%、合計で20%を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。2021/03/17 9:15

#26 投資対象（連結）

主な投資対象
主として「SBIボンドスリランカ短期国債ファンド(適格機関投資家専用)」受益権及び「FOFs用短期金融資産ファンド(適格機関投資家専用)」受益権への投資を行い、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行います。なお、短期金融商品等に直接投資する場合があります。2021/03/17 9:15

#27 投資方針（連結）

基本方針
本ファンドは、安定したインカムゲインの確保と信託財産の成長を目指して運用を行います。2021/03/17 9:15

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はかかりません。
ただし、換金時に、基準価額から信託財産留保額(当該基準価額に対し0.3%)が差引かれます。
(注) 信託財産留保額とは、換金に伴う有価証券売買委託手数料等の費用のことをいいます。2021/03/17 9:15

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
a.換金の受付

2021/03/17 9:15

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】


(単位:円)
	第7特定期間自 2019年12月18日至 2020年 6月17日	第8特定期間自 2020年 6月18日至 2020年12月17日
営業収益
受取配当金	9,167,850	7,418,070
有価証券売買等損益	5,048,708	1,115,954
営業収益合計	14,216,558	8,534,024
営業費用
支払利息	4,419	6,247
受託者報酬	39,920	35,301
委託者報酬	830,281	734,099
その他費用	821,253	819,929
営業費用合計	1,695,873	1,595,576
営業利益又は営業損失(△)	12,520,685	6,938,448
経常利益又は経常損失(△)	12,520,685	6,938,448
当期純利益又は当期純損失(△)	12,520,685	6,938,448
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	722,895	1,021,679
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△57,141,910	△43,548,229
剰余金増加額又は欠損金減少額	10,826,512	6,567,167
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	10,826,512	6,567,167
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,858,497	1,480,658
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,858,497	1,480,658
分配金	7,172,124	5,913,133
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△43,548,229	△38,458,084

e class="f1">(単位:円)第7特定期間

2021/03/17 9:15

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】


		(単位:千円)
	前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)	当事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
営業収益
委託者報酬	3,223,568	2,491,085
運用受託報酬	―	297
投資助言報酬	56	―
その他営業収益	―	3,347
営業収益計	3,223,624	2,494,730
営業費用
支払手数料	2,186,795	1,657,656
広告宣伝費	15,208	16,905
調査費	31,778	29,882
調査費	31,778	29,882
委託計算費	123,090	104,181
営業雑経費	25,835	27,158
通信費	1,330	968
印刷費	20,581	22,101
協会費	2,463	2,681
諸会費	12	135
その他営業雑経費	1,447	1,269
営業費用計	2,382,708	1,835,784
一般管理費
給料	178,095	167,426
役員報酬	51,028	38,545
給料・手当	127,066	128,881
交際費	109	4
旅費交通費	12,073	5,879
福利厚生費	23,117	22,277
租税公課	10,675	9,037
不動産賃借料	18,138	18,917
消耗品費	2,313	1,338
事務委託費	15,251	11,177
退職給付費用	5,163	4,686
固定資産減価償却費	3,550	4,378
諸経費	15,057	15,383
一般管理費計	283,545	260,508
営業利益	557,370	398,437


		(単位:千円)
	前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)	当事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
営業外収益
受取利息	4	5
受取配当金	9	78,813
為替差益	10	―
助成金収入	1,140	―
雑収入	354	1,512
営業外収益計	1,519	80,331
営業外費用
為替差損	―	234
雑損失	309	―
営業外費用計	309	234
経常利益	558,580	478,534
特別損失
子会社清算損	52,280	―
事務所移転費用	3,064	―
特別損失計	55,344	―
税引前当期純利益	503,235	478,534
法人税、住民税及び事業税	167,023	109,007
法人税等調整額	△31,239	38,166
法人税等合計	135,783	147,173
当期純利益	367,452	331,360

2021/03/17 9:15

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)

2021/03/17 9:15

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2021/03/17 9:15

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/03/17 9:15

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める手数料率を乗じて得た額とします。

2021/03/17 9:15

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
(ⅰ) お申込日

2021/03/17 9:15

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
・SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)


	2020年12月30日現在
Ⅰ 資産総額	228,948,730円
Ⅱ 負債総額	351,367円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	228,597,363円
Ⅳ 発行済口数	265,033,545口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8625円
(1万口当たり純資産額)	(8,625円)

e class="f1">2020年12月30日現在Ⅰ 資産総額228,948,730円Ⅱ 負債総額351,367円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)228,597,363円Ⅳ 発行済口数265,033,545口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8625円(1万口当たり純資産額)(8,625円)・SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)

2021/03/17 9:15

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)
原則として毎月18日から翌月17日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
SBIスリランカ短期国債ファンド(年2回決算型)
原則として毎年6月18日から12月17日まで、12月18日から翌年6月17日までとします。各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2021/03/17 9:15

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
SBIスリランカ短期国債ファンド(毎月決算型)

2021/03/17 9:15

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の受益者に対する課税
(ⅰ) 収益分配金に対する課税

2021/03/17 9:15

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】


		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2019年3月31日)	(2020年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	960,929	840,561
前払費用	43,348	37,716
未収入金	15,495	―
未収委託者報酬	466,454	464,273
未収運用受託報酬	―	187
未収投資助言報酬	55	―
その他	13,730	28,419
流動資産合計	1,500,013	1,371,157
固定資産
有形固定資産
建物	※ 11,426	※ 10,324
器具備品	※ 2,394	※ 4,901
有形固定資産合計	13,821	15,226
無形固定資産
電話加入権	67	67
ソフトウエア	3,936	4,028
商標権	1,245	1,541
無形固定資産合計	5,249	5,637
投資その他の資産
投資有価証券	740,270	868,642
繰延税金資産	121,163	163,346
長期差入保証金	19,802	19,802
その他	1,764	1,620
投資その他の資産合計	883,000	1,053,411
固定資産合計	902,071	1,074,275
資産合計	2,402,084	2,445,433


		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(2019年3月31日)	(2020年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金	1,913	3,223
未払金	379,118	347,341
未払手数料	336,493	307,088
その他未払金	42,625	40,253
未払法人税等	80,436	11,467
未払消費税等	10,134	3,617
流動負債合計	471,603	365,651
負債合計	471,603	365,651
純資産の部
株主資本
資本金	400,200	400,200
利益剰余金
利益準備金	30,012	30,012
その他利益剰余金
繰越利益剰余金	1,682,828	2,014,188
利益剰余金合計	1,712,840	2,044,200
株主資本合計	2,113,040	2,444,400
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金	△182,559	△367,962
繰延ヘッジ損益	―	3,343
評価・換算差額等合計	△182,559	△364,618
純資産合計	1,930,481	2,079,782
負債純資産合計	2,402,084	2,445,433

2021/03/17 9:15

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
(ⅰ) 基準価額の算出方法

2021/03/17 9:15

#46 運用体制（連結）

市場環境分析・企業分析
ファンドマネジャー、アナリスト(5～7名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。2021/03/17 9:15

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

2021/03/17 9:15

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2021/03/17 9:15