半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年6月24日-令和4年6月23日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		当中間計算期間 自 2021年 6月24日 至 2021年12月23日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2021年 6月23日現在	当中間計算期間末 2021年12月23日現在
1.※1	期首元本額	1,579,320,654円	1,556,260,500円
	期中追加設定元本額	147,783,917円	130,556,424円
	期中一部解約元本額	170,844,071円	724,768,375円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	1,556,260,500口	962,048,549口

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2020年 6月24日 至 2020年12月23日	当中間計算期間 自 2021年 6月24日 至 2021年12月23日
※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 当ファンドが投資する東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 純資産総額が50億円以下の部分 年10,000分の30 純資産総額が50億円超の部分 年10,000分の15	※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2021年 6月23日現在	当中間計算期間末 2021年12月23日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2021年 6月23日現在		当中間計算期間末 2021年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0693円 10,693円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0835円 10,835円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,606,873	1,569,661
コール・ローン		32,550,075	102,806,166
株式		3,214,832,438	3,160,256,833
派生商品評価勘定		15,313,560	―
未収配当金		3,873,204	3,495,517
流動資産合計		3,268,176,150	3,268,128,177
資産合計		3,268,176,150	3,268,128,177
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		9,347,400	21,540,230
未払解約金		1,169,196	1,155,411
未払利息		31	122
流動負債合計		10,516,627	22,695,763
負債合計		10,516,627	22,695,763
純資産の部
元本等
元本	※1	1,751,530,397	1,655,674,839
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,506,129,126	1,589,757,575
元本等合計		3,257,659,523	3,245,432,414
純資産合計		3,257,659,523	3,245,432,414
負債純資産合計		3,268,176,150	3,268,128,177

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 6月24日 至 2021年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,257,599,853円	1,751,530,397円
	同期中における追加設定元本額	674,659,083円	86,563,536円
	同期中における一部解約元本額	1,180,728,539円	182,419,094円
	同中間期末における元本額	1,751,530,397円	1,655,674,839円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド(毎月決算型)	75,433,820円	49,939,094円
	東京海上・世界資産バランスファンド(年1回決算型)	78,884,953円	50,852,643円
	TMA高配当・低ボラティリティ外国株F(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	738,938,819円	698,249,895円
	年金高配当・低ボラティリティ外国株F(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	858,272,805円	856,633,207円
	計	1,751,530,397円	1,655,674,839円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,751,530,397口	1,655,674,839口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2021年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	3,173,557,480	―	3,167,591,320	5,966,160
	米ドル	1,783,981,260	―	1,793,328,660	△9,347,400
	加ドル	235,015,300	―	233,685,140	1,330,160
	ユーロ	561,254,820	―	555,077,880	6,176,940
	英ポンド	93,040,800	―	92,597,340	443,460
	スイスフラン	196,296,800	―	192,915,360	3,381,440
	スウェーデンクローネ	78,052,870	―	76,936,000	1,116,870
	ノルウェークローネ	13,247,000	―	12,959,600	287,400
	デンマーククローネ	52,102,850	―	51,534,160	568,690
	豪ドル	143,967,050	―	142,085,320	1,881,730
	シンガポールドル	16,598,730	―	16,471,860	126,870
合 計		3,173,557,480	―	3,167,591,320	5,966,160

 
(2021年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	3,085,382,820	―	3,106,923,050	△21,540,230
	米ドル	1,862,941,600	―	1,872,324,040	△9,382,440
	加ドル	212,784,000	―	213,422,640	△638,640
	ユーロ	487,285,400	―	492,124,700	△4,839,300
	英ポンド	90,046,800	―	91,525,380	△1,478,580
	スイスフラン	184,829,400	―	186,478,500	△1,649,100
	スウェーデンクローネ	49,987,600	―	50,360,000	△372,400
	ノルウェークローネ	11,282,220	―	11,581,830	△299,610
	デンマーククローネ	48,290,200	―	48,751,640	△461,440
	豪ドル	121,341,000	―	123,581,100	△2,240,100
	シンガポールドル	16,594,600	―	16,773,220	△178,620
合 計		3,085,382,820	―	3,106,923,050	△21,540,230

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 6月23日現在		2021年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.8599円 18,599円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.9602円 19,602円)

 

「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		25,262,354	2,023,256
コール・ローン		19,589,241	36,235,498
国債証券		220,030,124	132,287,535
特殊債券		70,837,609	24,778,771
社債券		1,944,834,262	1,254,812,823
未収入金		13,380,700	―
未収利息		16,993,246	11,189,185
前払費用		829,852	443,110
流動資産合計		2,311,757,388	1,461,770,178
資産合計		2,311,757,388	1,461,770,178
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		18,420,361	11,321,932
未払金		13,176,048	―
未払解約金		9,295,604	8,480,280
未払利息		19	43
流動負債合計		40,892,032	19,802,255
負債合計		40,892,032	19,802,255
純資産の部
元本等
元本	※1	2,082,336,072	1,323,116,641
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		188,529,284	118,851,282
元本等合計		2,270,865,356	1,441,967,923
純資産合計		2,270,865,356	1,441,967,923
負債純資産合計		2,311,757,388	1,461,770,178

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 6月24日 至 2021年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,054,048,480円	2,082,336,072円
	同期中における追加設定元本額	281,670,245円	141,704,681円
	同期中における一部解約元本額	253,382,653円	900,924,112円
	同中間期末における元本額	2,082,336,072円	1,323,116,641円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド(毎月決算型)	1,016,944,183円	655,756,539円
	東京海上・世界資産バランスファンド(年1回決算型)	1,065,391,889円	667,360,102円
	計	2,082,336,072円	1,323,116,641円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	2,082,336,072口	1,323,116,641口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2021年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	2,246,246,330	―	2,264,666,691	△18,420,361
	米ドル	1,448,043,139	―	1,456,960,774	△8,917,635
	ユーロ	369,846,787	―	373,646,518	△3,799,731
	英ポンド	332,107,884	―	336,795,562	△4,687,678
	豪ドル	57,582,594	―	58,323,425	△740,831
	シンガポールドル	38,665,926	―	38,940,412	△274,486
合 計		2,246,246,330	―	2,264,666,691	△18,420,361

 
(2021年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	1,420,594,456	―	1,431,916,388	△11,321,932
	米ドル	987,349,630	―	993,055,167	△5,705,537
	ユーロ	198,034,208	―	199,843,846	△1,809,638
	英ポンド	166,831,944	―	169,623,527	△2,791,583
	豪ドル	68,378,674	―	69,393,848	△1,015,174
合 計		1,420,594,456	―	1,431,916,388	△11,321,932

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 6月23日現在		2021年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0905円 10,905円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0898円 10,898円)

 

「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,128,568	1,209,516
コール・ローン		1,462,198	4,782,946
投資証券		292,993,153	202,594,458
派生商品評価勘定		395,067	―
未収入金		2,094,747	―
未収配当金		702,219	515,599
流動資産合計		298,775,952	209,102,519
資産合計		298,775,952	209,102,519
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,272,148	1,756,577
未払解約金		1,213,413	1,203,007
未払利息		1	5
流動負債合計		2,485,562	2,959,589
負債合計		2,485,562	2,959,589
純資産の部
元本等
元本	※1	226,163,602	137,558,060
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		70,126,788	68,584,870
元本等合計		296,290,390	206,142,930
純資産合計		296,290,390	206,142,930
負債純資産合計		298,775,952	209,102,519

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2021年 6月24日 至 2021年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	76,882,619円	226,163,602円
	同期中における追加設定元本額	257,547,703円	112,728,541円
	同期中における一部解約元本額	108,266,720円	201,334,083円
	同中間期末における元本額	226,163,602円	137,558,060円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド(毎月決算型)	110,552,951円	68,158,720円
	東京海上・世界資産バランスファンド(年1回決算型)	115,610,651円	69,399,340円
	計	226,163,602円	137,558,060円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	226,163,602口	137,558,060口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2021年 6月23日現在	2021年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2021年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	289,258,190	―	290,135,271	△877,081
	米ドル	227,975,310	―	229,176,531	△1,201,221
	ユーロ	2,539,483	―	2,510,722	28,761
	英ポンド	15,225,476	―	15,125,320	100,156
	豪ドル	30,852,560	―	30,602,778	249,782
	香港ドル	12,665,361	―	12,719,920	△54,559
合 計		289,258,190	―	290,135,271	△877,081

 
(2021年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	196,656,628	―	198,413,205	△1,756,577
	米ドル	160,240,803	―	161,221,312	△980,509
	英ポンド	11,294,475	―	11,442,067	△147,592
	豪ドル	18,964,621	―	19,527,543	△562,922
	香港ドル	2,182,086	―	2,196,000	△13,914
	シンガポールドル	3,974,643	―	4,026,283	△51,640
合 計		196,656,628	―	198,413,205	△1,756,577

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2021年 6月23日現在		2021年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.3101円 13,101円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.4986円 14,986円)