半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/06/24-2024/06/24)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2023年 6月23日現在	当中間計算期間末 2023年12月23日現在
1.※1	期首元本額	989,942,415円	484,241,955円
	期中追加設定元本額	88,682,075円	50,157,512円
	期中一部解約元本額	594,382,535円	93,255,023円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	484,241,955口	441,144,444口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は40,491,529円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は27,654,099円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2022年 6月24日 至 2022年12月23日	当中間計算期間 自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日
※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 当ファンドが投資する東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 純資産総額が50億円以下の部分 年10,000分の30 純資産総額が50億円超の部分 年10,000分の15	※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2023年 6月23日現在	当中間計算期間末 2023年12月23日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2023年 6月23日現在		当中間計算期間末 2023年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9164円 9,164円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9373円 9,373円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,477,720	12,633,476
コール・ローン		94,193,949	30,023,505
株式		1,290,145,880	1,185,469,799
派生商品評価勘定		―	6,579,305
未収入金		―	27,106,080
未収配当金		1,796,332	1,642,209
流動資産合計		1,387,613,881	1,263,454,374
資産合計		1,387,613,881	1,263,454,374
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		15,391,497	―
未払金		63,970,220	35,000
未払解約金		72,758	59,222
未払利息		217	10
流動負債合計		79,434,692	94,232
負債合計		79,434,692	94,232
純資産の部
元本等
元本	※1	735,621,122	730,732,976
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		572,558,067	532,627,166
元本等合計		1,308,179,189	1,263,360,142
純資産合計		1,308,179,189	1,263,360,142
負債純資産合計		1,387,613,881	1,263,454,374

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	759,925,909円	735,621,122円
	同期中における追加設定元本額	2,670,246円	22,050,545円
	同期中における一部解約元本額	26,975,033円	26,938,691円
	同中間期末における元本額	735,621,122円	730,732,976円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド (毎月決算型)	3,657,260円	3,106,666円
	東京海上・世界資産バランスファンド (年1回決算型)	6,029,438円	5,633,041円
	TMA高配当・低ボラティリティ外国株F(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	233,475,222円	230,530,791円
	年金高配当・低ボラティリティ外国株F (為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	492,459,202円	491,462,478円
	計	735,621,122円	730,732,976円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	735,621,122口	730,732,976口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	1,254,919,894	―	1,270,311,391	△15,391,497
	米ドル	718,799,100	―	726,699,000	△7,899,900
	加ドル	85,304,400	―	86,760,000	△1,455,600
	ユーロ	215,786,340	―	218,918,000	△3,131,660
	英ポンド	35,986,900	―	36,334,000	△347,100
	スイスフラン	78,718,750	―	79,825,000	△1,106,250
	スウェーデン クローネ	22,279,664	―	22,739,391	△459,727
	ノルウェークローネ	5,260,000	―	5,360,000	△100,000
	デンマーククローネ	24,846,360	―	25,200,000	△353,640
	豪ドル	57,435,480	―	57,870,000	△434,520
	シンガポールドル	10,502,900	―	10,606,000	△103,100
合 計		1,254,919,894	―	1,270,311,391	△15,391,497

 
(2023年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	1,171,322,270	―	1,164,742,965	6,579,305
	米ドル	698,962,950	―	693,468,580	5,494,370
	加ドル	80,153,400	―	79,953,375	200,025
	ユーロ	179,782,720	―	179,291,670	491,050
	英ポンド	36,091,000	―	35,923,740	167,260
	スイスフラン	66,370,320	―	66,329,560	40,760
	スウェーデン クローネ	22,492,800	―	22,456,320	36,480
	ノルウェークローネ	5,523,800	―	5,506,080	17,720
	デンマーククローネ	23,068,980	―	23,005,620	63,360
	豪ドル	48,138,350	―	48,121,600	16,750
	シンガポールドル	10,737,950	―	10,686,420	51,530
合 計		1,171,322,270	―	1,164,742,965	6,579,305

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 6月23日現在		2023年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7783円 17,783円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7289円 17,289円)

 

「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		4,981,133	1,040,984
コール・ローン		77,889,345	7,623,865
国債証券		30,287,884	56,602,949
社債券		438,745,077	381,162,957
派生商品評価勘定		102,881	6,325,209
未収入金		―	231,524
未収利息		4,268,058	5,167,247
前払費用		115,483	193,411
流動資産合計		556,389,861	458,348,146
資産合計		556,389,861	458,348,146
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,099,988	571,262
未払金		51,988,602	―
未払解約金		2,109,601	1,776,035
未払利息		180	2
流動負債合計		58,198,371	2,347,299
負債合計		58,198,371	2,347,299
純資産の部
元本等
元本	※1	553,873,188	487,314,325
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△55,681,698	△31,313,478
元本等合計		498,191,490	456,000,847
純資産合計		498,191,490	456,000,847
負債純資産合計		556,389,861	458,348,146

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,323,774,621円	553,873,188円
	同期中における追加設定元本額	111,672,387円	41,494,913円
	同期中における一部解約元本額	881,573,820円	108,053,776円
	同中間期末における元本額	553,873,188円	487,314,325円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド (毎月決算型)	209,112,052円	173,176,752円
	東京海上・世界資産バランスファンド (年1回決算型)	344,761,136円	314,137,573円
	計	553,873,188円	487,314,325円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	553,873,188口	487,314,325口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は55,681,698円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は31,313,478円であります。

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買建	23,427,749	―	23,530,630	102,881
	豪ドル	23,427,749	―	23,530,630	102,881
	売建	476,589,528	―	480,689,516	△4,099,988
	米ドル	173,236,202	―	174,669,056	△1,432,854
	ユーロ	135,010,762	―	136,720,182	△1,709,420
	英ポンド	137,085,871	―	137,879,478	△793,607
	豪ドル	31,256,693	―	31,420,800	△164,107
合 計		500,017,277	―	504,220,146	△3,997,107

 
(2023年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	446,453,256	―	440,699,309	5,753,947
	米ドル	191,198,815	―	186,574,734	4,624,081
	ユーロ	109,273,968	―	108,878,580	395,388
	英ポンド	95,192,727	―	93,886,987	1,305,740
	豪ドル	50,787,746	―	51,359,008	△571,262
合 計		446,453,256	―	440,699,309	5,753,947

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 6月23日現在		2023年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.8995円 8,995円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9357円 9,357円)

 

「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		293,080	127,660
コール・ローン		424,608	541,487
投資証券		17,034,219	15,232,448
派生商品評価勘定		―	13,765
未収入金		3,318	―
未収配当金		75,409	62,332
流動資産合計		17,830,634	15,977,692
資産合計		17,830,634	15,977,692
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		479,126	9,079
未払金		6,698	―
未払解約金		74,263	62,463
流動負債合計		560,087	71,542
負債合計		560,087	71,542
純資産の部
元本等
元本	※1	16,579,995	14,807,561
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		690,552	1,098,589
元本等合計		17,270,547	15,906,150
純資産合計		17,270,547	15,906,150
負債純資産合計		17,830,634	15,977,692

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	36,795,781円	16,579,995円
	同期中における追加設定元本額	6,412,001円	36,592,761円
	同期中における一部解約元本額	26,627,787円	38,365,195円
	同中間期末における元本額	16,579,995円	14,807,561円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド (毎月決算型)	6,259,996円	5,263,589円
	東京海上・世界資産バランスファンド (年1回決算型)	10,319,999円	9,543,972円
	計	16,579,995円	14,807,561円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	16,579,995口	14,807,561口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2023年 6月23日現在	2023年12月23日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2023年6月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	16,757,736	―	17,236,862	△479,126
	米ドル	14,201,298	―	14,606,173	△404,875
	ユーロ	227,651	―	234,457	△6,806
	豪ドル	1,337,587	―	1,378,530	△40,943
	シンガポールドル	991,200	―	1,017,702	△26,502
合 計		16,757,736	―	17,236,862	△479,126

 
(2023年12月23日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	売建	15,118,181	―	15,113,495	4,686
	米ドル	12,718,450	―	12,721,023	△2,573
	ユーロ	390,698	―	390,045	653
	豪ドル	464,491	―	470,997	△6,506
	シンガポールドル	1,544,542	―	1,531,430	13,112
合 計		15,118,181	―	15,113,495	4,686

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2023年 6月23日現在		2023年12月23日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0416円 10,416円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0742円 10,742円)