半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/06/25-2025/06/23)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	当中間計算期間 自 2024年 6月25日 至 2024年12月24日
有価証券の評価基準及び評価方法		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

 
(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前期 2024年 6月24日現在	当中間計算期間末 2024年12月24日現在
1.※1	期首元本額	484,241,955円	365,613,659円
	期中追加設定元本額	120,016,297円	126,663,217円
	期中一部解約元本額	238,644,593円	201,376,471円
2.※1	中間計算期間末日における受益権の総数	365,613,659口	290,900,405口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は28,744,562円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,872,453円であります。

 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

前中間計算期間 自 2023年 6月24日 至 2023年12月23日	当中間計算期間 自 2024年 6月25日 至 2024年12月24日
※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 当ファンドが投資する東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 純資産総額が50億円以下の部分 年10,000分の30 純資産総額が50億円超の部分 年10,000分の15	※1 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用 同左

 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 2024年 6月24日現在	当中間計算期間末 2024年12月24日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に 関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 2024年 6月24日現在		当中間計算期間末 2024年12月24日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9214円 9,214円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9145円 9,145円)

 
(ご参考)
当ファンドは、「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」、「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「TMA高配当・低ボラティリティ外国株マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		4,193,959	3,776,792
コール・ローン		21,443,842	12,682,922
株式		1,409,745,446	991,480,096
投資証券		―	6,309,459
未収配当金		1,393,623	876,274
未収利息		39	75
流動資産合計		1,436,776,909	1,015,125,618
資産合計		1,436,776,909	1,015,125,618
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		15,555,280	16,888,404
未払解約金		85,644	111,729
流動負債合計		15,640,924	17,000,133
負債合計		15,640,924	17,000,133
純資産の部
元本等
元本	※1	718,987,920	500,710,510
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		702,148,065	497,414,975
元本等合計		1,421,135,985	998,125,485
純資産合計		1,421,135,985	998,125,485
負債純資産合計		1,436,776,909	1,015,125,618

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 6月25日 至 2024年12月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	735,621,122円	718,987,920円
	同期中における追加設定元本額	23,231,300円	9,336,482円
	同期中における一部解約元本額	39,864,502円	227,613,892円
	同中間期末における元本額	718,987,920円	500,710,510円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド(毎月決算型)	2,348,937円	4,187,990円
	東京海上・世界資産バランスファンド(年1回決算型)	4,317,064円	6,945,703円
	TMA高配当・低ボラティリティ外国株F(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	222,006,306円	―円
	年金高配当・低ボラティリティ外国株F(為替ヘッジあり)<適格機関投資家限定>	490,315,613円	489,576,817円
	計	718,987,920円	500,710,510円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	718,987,920口	500,710,510口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に 関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2024年6月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	1,365,156,910	―	1,380,712,190	△15,555,280
	米ドル	863,486,250	―	874,666,650	△11,180,400
	加ドル	80,153,500	―	81,338,110	△1,184,610
	ユーロ	202,645,200	―	204,374,520	△1,729,320
	英ポンド	39,897,800	―	40,225,220	△327,420
	スイスフラン	71,339,600	―	71,452,480	△112,880
	スウェーデンクローネ	12,037,360	―	12,129,920	△92,560
	ノルウェークローネ	4,452,900	―	4,514,820	△61,920
	デンマーククローネ	27,170,400	―	27,407,280	△236,880
	豪ドル	52,338,500	―	52,852,400	△513,900
	シンガポールドル	11,635,400	―	11,750,790	△115,390
合 計		1,365,156,910	―	1,380,712,190	△15,555,280

 
(2024年12月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	988,591,025	―	1,005,479,429	△16,888,404
	米ドル	644,431,200	―	658,381,500	△13,950,300
	加ドル	61,551,165	―	62,195,550	△644,385
	ユーロ	129,500,800	―	130,594,000	△1,093,200
	英ポンド	25,326,340	―	25,524,525	△198,185
	スイスフラン	48,322,540	―	49,001,764	△679,224
	スウェーデンクローネ	15,558,400	―	15,637,930	△79,530
	ノルウェークローネ	2,754,740	―	2,758,760	△4,020
	デンマーククローネ	15,197,700	―	15,319,500	△121,800
	豪ドル	39,111,200	―	39,126,000	△14,800
	シンガポールドル	6,836,940	―	6,939,900	△102,960
合 計		988,591,025	―	1,005,479,429	△16,888,404

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 6月24日現在		2024年12月24日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.9766円 19,766円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.9934円 19,934円)

 

「東京海上・外貨建て投資適格債券マザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,267,812	1,030,332
コール・ローン		21,224,299	29,414,453
国債証券		40,387,136	86,937,857
社債券		310,859,590	191,429,725
派生商品評価勘定		12,222	―
未収利息		3,438,974	1,990,733
前払費用		8,833	5,584
流動資産合計		377,198,866	310,808,684
資産合計		377,198,866	310,808,684
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,517,180	9,472,102
未払金		4,350,108	598,386
未払解約金		2,368,303	1,511,958
流動負債合計		12,235,591	11,582,446
負債合計		12,235,591	11,582,446
純資産の部
元本等
元本	※1	398,090,762	327,438,989
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※2	△33,127,487	△28,212,751
元本等合計		364,963,275	299,226,238
純資産合計		364,963,275	299,226,238
負債純資産合計		377,198,866	310,808,684

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 6月25日 至 2024年12月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	553,873,188円	398,090,762円
	同期中における追加設定元本額	99,120,485円	97,508,336円
	同期中における一部解約元本額	254,902,911円	168,160,109円
	同中間期末における元本額	398,090,762円	327,438,989円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド (毎月決算型)	140,238,942円	123,165,672円
	東京海上・世界資産バランスファンド (年1回決算型)	257,851,820円	204,273,317円
	計	398,090,762円	327,438,989円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	398,090,762口	327,438,989口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は33,127,487円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は28,212,751円であります。

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2024年6月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,213,596	―	4,225,818	12,222
	豪ドル	4,213,596	―	4,225,818	12,222
	売建	351,310,588	―	356,827,768	△5,517,180
	米ドル	168,325,256	―	171,438,942	△3,113,686
	ユーロ	97,569,475	―	98,586,198	△1,016,723
	英ポンド	45,551,168	―	46,102,345	△551,177
	豪ドル	39,864,689	―	40,700,283	△835,594
合 計		355,524,184	―	361,053,586	△5,504,958

 
(2024年12月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	272,623,486	―	282,095,588	△9,472,102
	米ドル	202,399,154	―	210,855,834	△8,456,680
	ユーロ	175,773	―	180,217	△4,444
	英ポンド	10,032,055	―	10,266,440	△234,385
	豪ドル	35,323,167	―	35,903,364	△580,197
	ニュージーランドドル	24,693,337	―	24,889,733	△196,396
合 計		272,623,486	―	282,095,588	△9,472,102

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 6月24日現在		2024年12月24日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9168円 9,168円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	0.9138円 9,138円)

 

「東京海上・世界REITマザーファンド(為替ヘッジあり)」の状況

 
(1)貸借対照表

		2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		211,255	195,775
コール・ローン		332,521	981,553
投資証券		12,942,440	20,945,631
未収入金		308	3,584
未収配当金		66,798	85,273
未収利息		―	5
流動資産合計		13,553,322	22,211,821
資産合計		13,553,322	22,211,821
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		75,116	940,953
未払金		214,434	62,468
未払解約金		85,339	105,876
流動負債合計		374,889	1,109,297
負債合計		374,889	1,109,297
純資産の部
元本等
元本	※1	12,913,018	19,316,996
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		265,415	1,785,528
元本等合計		13,178,433	21,102,524
純資産合計		13,178,433	21,102,524
負債純資産合計		13,553,322	22,211,821

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2024年 6月25日 至 2024年12月24日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,579,995円	12,913,018円
	同期中における追加設定元本額	39,646,729円	15,917,490円
	同期中における一部解約元本額	43,313,706円	9,513,512円
	同中間期末における元本額	12,913,018円	19,316,996円
	元本の内訳*
	東京海上・世界資産バランスファンド(毎月決算型)	4,550,231円	7,266,181円
	東京海上・世界資産バランスファンド(年1回決算型)	8,362,787円	12,050,815円
	計	12,913,018円	19,316,996円
2.※1	本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	12,913,018口	19,316,996口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	2024年 6月24日現在	2024年12月24日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(2024年6月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	12,690,984	―	12,766,100	△75,116
	米ドル	10,150,655	―	10,207,048	△56,393
	ユーロ	279,815	―	280,898	△1,083
	豪ドル	1,347,059	―	1,360,806	△13,747
	シンガポールドル	913,455	―	917,348	△3,893
合 計		12,690,984	―	12,766,100	△75,116

 
(2024年12月24日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	19,749,808	―	20,690,761	△940,953
	米ドル	17,073,667	―	17,960,171	△886,504
	ユーロ	312,891	―	323,314	△10,423
	豪ドル	1,500,943	―	1,512,915	△11,972
	シンガポールドル	862,307	―	894,361	△32,054
合 計		19,749,808	―	20,690,761	△940,953

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・ 同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
(1口当たり情報に関する注記)

2024年 6月24日現在		2024年12月24日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0206円 10,206円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.0924円 10,924円)