半期報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成30年11月20日-令和1年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年11月19日現在	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	394,725,869円	398,838,307円
期中追加設定元本額	99,318,424円	97,944,533円
期中一部解約元本額	95,205,986円	76,136,844円
2.受益権の総数	398,838,307口	420,645,996口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成29年11月21日 至 平成30年5月20日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(平成30年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(令和1年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年11月19日現在	当中間計算期間末 令和1年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1333円	1.1563円
「1口=1円(10,000口=11,333円)」	「1口=1円(10,000口=11,563円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		581,847,790	-
コール・ローン		1,445,301,481	502,187,671
国債証券		9,065,277,900	12,855,505,147
地方債証券		-	607,030,000
特殊債券		688,196,228	962,164,746
社債券		4,408,844,000	4,881,536,829
派生商品評価勘定		11,460,344	-
未収入金		583,189,500	-
未収利息		24,963,285	28,879,391
前払金		-	70,000
前払費用		1,594,978	4,135,485
差入委託証拠金		5,070,000	390,000
流動資産合計		16,815,745,506	19,841,899,269
資産合計		16,815,745,506	19,841,899,269
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	141,512
前受金		9,400,000	-
未払金		524,176,200	100,000,000
未払解約金		1,763,386	18,144,013
未払利息		-	2,718
その他未払費用		10,232	-
流動負債合計		535,349,818	118,288,243
負債合計		535,349,818	118,288,243
純資産の部
元本等
元本		13,023,380,427	15,434,454,424
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,257,015,261	4,289,156,602
元本等合計		16,280,395,688	19,723,611,026
純資産合計		16,280,395,688	19,723,611,026
負債純資産合計		16,815,745,506	19,841,899,269

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成30年11月20日 至 令和1年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	11,951,905,673円	13,023,380,427円
期中追加設定元本額	2,313,899,758円	3,411,148,082円
期中一部解約元本額	1,242,425,004円	1,000,074,085円
元本の内訳
大和住銀DC日本債券ファンド	362,301,419円	381,554,285円
大和住銀DC年金設計ファンド30	1,676,584,716円	1,545,950,510円
大和住銀DC年金設計ファンド50	2,200,133,117円	2,185,537,363円
大和住銀DC年金設計ファンド70	923,430,160円	1,035,737,464円
大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定)	6,862,966,987円	9,367,372,138円
大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	698,862,529円	642,632,388円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	19,299,170円	10,957,687円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	35,831,061円	26,989,953円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	5,641,373円	4,533,500円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	236,320,900円	231,248,110円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	2,008,995円	1,941,026円
合計	13,023,380,427円	15,434,454,424円
2.受益権の総数	13,023,380,427口	15,434,454,424口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	令和1年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	平成30年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	長期国債先物	1,952,969,656	-	1,964,430,000	11,460,344
合計		-	-	1,964,430,000	11,460,344

区分	種類	令和1年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	長期国債先物	152,901,512	-	152,760,000	△141,512
合計		-	-	152,760,000	△141,512

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

平成30年11月19日現在	令和1年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2501円	1.2779円
「1口=1円(10,000口=12,501円)」	「1口=1円(10,000口=12,779円)」