半期報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年11月20日-令和3年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2020年11月20日 至 2021年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2020年11月19日現在	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	502,810,990円	492,285,969円
期中追加設定元本額	154,290,972円	141,257,119円
期中一部解約元本額	164,815,993円	82,126,229円
2.受益権の総数	492,285,969口	551,416,859口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2019年11月20日 至 2020年5月19日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2020年11月20日 至 2021年5月19日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2020年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2021年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2020年11月19日現在	当中間計算期間末 2021年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1537円	1.1535円
「1口=1円(10,000口=11,537円)」	「1口=1円(10,000口=11,535円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,475,430,546	709,296,217
国債証券		13,962,917,451	14,045,628,634
地方債証券		403,071,600	503,497,800
特殊債券		1,033,984,767	872,671,808
社債券		5,508,894,700	7,423,895,000
派生商品評価勘定		2,326,140	1,216,920
未収入金		100,524,000	-
未収利息		31,472,388	31,349,558
前払費用		2,094,545	1,649,443
差入委託証拠金		7,830,000	1,440,000
流動資産合計		22,528,546,137	23,590,645,380
資産合計		22,528,546,137	23,590,645,380
負債の部
流動負債
前受金		2,250,000	1,160,000
未払金		101,079,000	200,000,000
未払解約金		53,763,638	49,959,972
流動負債合計		157,092,638	251,119,972
負債合計		157,092,638	251,119,972
純資産の部
元本等
元本		17,438,698,926	18,158,700,177
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,932,754,573	5,180,825,231
元本等合計		22,371,453,499	23,339,525,408
純資産合計		22,371,453,499	23,339,525,408
負債純資産合計		22,528,546,137	23,590,645,380

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年11月20日 至 2021年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	15,295,055,100円	17,438,698,926円
期中追加設定元本額	3,956,151,830円	1,119,512,911円
期中一部解約元本額	1,812,508,004円	399,511,660円
元本の内訳
大和住銀DC日本債券ファンド	446,293,649円	495,069,269円
大和住銀DC年金設計ファンド30	1,678,131,559円	1,828,101,925円
大和住銀DC年金設計ファンド50	2,325,164,747円	2,599,878,911円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,046,601,178円	1,023,948,731円
大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定)	10,962,123,005円	11,215,511,908円
大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	706,397,283円	705,877,723円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	6,806,094円	7,478,252円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	24,520,897円	26,953,498円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	4,209,865円	5,400,687円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	236,678,521円	248,897,113円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,772,128円	1,582,160円
合計	17,438,698,926円	18,158,700,177円
2.受益権の総数	17,438,698,926口	18,158,700,177口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(債券関連)

区分	種類	2020年11月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	長期国債先物	1,367,293,860	-	1,369,620,000	2,326,140
合計		-	-	1,369,620,000	2,326,140

区分	種類	2021年5月19日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	債券先物取引
	買建
	長期国債先物	301,663,080	-	302,880,000	1,216,920
合計		-	-	302,880,000	1,216,920

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

2020年11月19日現在	2021年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2829円	1.2853円
「1口=1円(10,000口=12,829円)」	「1口=1円(10,000口=12,853円)」