半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和1年11月20日-令和2年11月19日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.元本状況
期首元本額	398,838,307円	502,810,990円
期中追加設定元本額	234,384,970円	82,247,227円
期中一部解約元本額	130,412,287円	89,457,302円
2.受益権の総数	502,810,990口	495,600,915口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 2018年11月20日 至 2019年5月19日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 2019年11月20日 至 2020年5月19日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末(2019年11月19日現在)
該当事項はありません。
当中間計算期間末(2020年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前計算期間末 2019年11月19日現在	当中間計算期間末 2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1654円	1.1553円
「1口=1円(10,000口=11,654円)」	「1口=1円(10,000口=11,553円)」

<参考>当ファンドは、「年金日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

年金日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		113,255,764	304,289,793
国債証券		13,146,787,371	15,510,830,159
地方債証券		600,778,800	401,491,600
特殊債券		842,852,992	753,876,362
社債券		5,018,155,500	4,175,163,500
未収入金		823,116,400	485,092,800
未収利息		30,688,162	32,191,834
前払費用		3,569,230	4,217,874
流動資産合計		20,579,204,219	21,667,153,922
資産合計		20,579,204,219	21,667,153,922
負債の部
流動負債
未払金		826,905,500	579,909,100
未払解約金		11,153,092	1,298,573
その他未払費用		274	-
流動負債合計		838,058,866	581,207,673
負債合計		838,058,866	581,207,673
純資産の部
元本等
元本		15,295,055,100	16,447,696,446
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,446,090,253	4,638,249,803
元本等合計		19,741,145,353	21,085,946,249
純資産合計		19,741,145,353	21,085,946,249
負債純資産合計		20,579,204,219	21,667,153,922

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2019年11月20日 至 2020年5月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	13,023,380,427円	15,295,055,100円
期中追加設定元本額	4,229,652,573円	2,387,019,922円
期中一部解約元本額	1,957,977,900円	1,234,378,576円
元本の内訳
大和住銀DC日本債券ファンド	455,181,872円	448,227,764円
大和住銀DC年金設計ファンド30	1,546,985,249円	1,518,294,628円
大和住銀DC年金設計ファンド50	2,161,310,678円	2,028,764,696円
大和住銀DC年金設計ファンド70	1,020,366,196円	992,427,874円
大和住銀年金専用日本債券F-1(適格機関投資家限定)	9,215,462,856円	10,551,770,090円
大和住銀日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	625,392,023円	670,716,866円
大和住銀年金設計ファンド30VA(適格機関投資家専用)	10,496,496円	6,889,120円
大和住銀年金設計ファンド50VA(適格機関投資家専用)	27,112,062円	21,353,473円
大和住銀年金設計ファンド70VA(適格機関投資家専用)	4,553,195円	4,296,486円
大和住銀バランスファンド60(適格機関投資家限定)	226,777,835円	203,552,555円
大和住銀世界資産バランスVA(適格機関投資家限定)	1,416,638円	1,402,894円
合計	15,295,055,100円	16,447,696,446円
2.受益権の総数	15,295,055,100口	16,447,696,446口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2020年5月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(2019年11月19日現在)
該当事項はありません。
(2020年5月19日現在)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

2019年11月19日現在	2020年5月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.2907円	1.2820円
「1口=1円(10,000口=12,907円)」	「1口=1円(10,000口=12,820円)」