純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

託契約の解約(繰上償還)
a.委託会社は、信託期間中において、当ファンドを繰上償還することが受益者のため有利であると認めるとき、または換金により当ファンドの受益権の総口数が50億口または純資産総額が50億円を下回ることとなった場合、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、予め、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
b.委託会社は、上記a.の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行ないます。この場合において、予め、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由等の事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、当ファンドの信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。

2023/07/14 9:04

#2 その他の手数料等（連結）

②上記1.に定める費用は、委託会社および受託会社で締結される契約に基づき計上されます。
③上記2.および3.に定める費用の支払いを信託財産のために行ない、支払金額を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社はこれらの費用の合計額を予め合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず、固定率または固定金額にて信託財産から支払いを受けることができます。ただし、委託会社が受領できる上記2.および3.に定める費用の合計額は日々の信託財産の純資産総額に年10,000分の5の率を乗じて得た額の合計額を超えないものとし、当該固定率または固定金額については、信託財産の規模等を考慮して、信託の期中に変更することができます。かかる費用の額は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了時に、当該費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産からご負担いただきます。
④上記4.に定める費用のうち有価証券等の売買委託手数料およびカストディーフィーは、発注先、保管銀行(受託銀行)等との契約に基づき合意した額または料率に基づく額とします。

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#3 その他投資資産の主要なもの（連結）

(円)投資比率
(%)為替予約取引米ドル買建334,394.3146,861,54546,730,9340.02カナダドル買建63,992.946,601,6446,570,5830.00米ドル売建47,063.846,601,6446,577,077△0.00英ポンド売建100,351.9917,396,01717,427,758△0.01

(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

e border="0">(注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。

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#4 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社の運用する証券投資信託は2023年5月31日現在、次のとおりです(ただし、親投資信託は除きます。)。

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	36	1,252,897
合計	36	1,252,897

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#5 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対して年率1.133%(税抜1.03%)の信託報酬率を乗じて得た額とします。信託報酬は、日々計上され、当ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または信託終了のときに当ファンドから支払われ、その支払先への配分等は下記のとおりです。

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#6 分配方針（連結）

信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
a.配当金、利子およびこれに類する収益から支払利息を控除した額(以下「配当等収益」といいます。)とマザーファンド受益証券の信託財産に属する配当等収益のうち信託財産に属するとみなした額(マザーファンド受益証券の信託財産に係る配当等収益の額にマザーファンド受益証券の信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じた額をいいます。以下「みなし配当等収益」といいます。)との合計額は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬に係る消費税等相当額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
b.売買損益に評価損益を加減して得た額からみなし配当等収益を控除して得た利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費、信託報酬および信託報酬に係る消費税等相当額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。

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#7 投資リスク（連結）

● 収益分配金に関する留意点
・分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
・分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間における当ファンドの収益率を示すものではありません。

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#8 投資制限（連結）

③ 投資信託証券(マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。)への投資制限(約款「運用の基本方針」および第16条)
a.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンド受益証券および金融商品取引所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下している場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
b.上記a.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該投資信託証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。

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#9 投資有価証券の主要銘柄（連結）

比率
(%)1日本親投資信託受益証券キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド23,064,3081.863442,978,6911.890843,609,993100.02e border="0">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。e border="0">b.種類別投資比率e border="0">2023年5月31日現在e border="0">種類投資比率(%)親投資信託受益証券100.02合計100.02(参考)キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド
e border="0">a.上位30銘柄e border="0">2023年5月31日現在e border="0">順位国/地域種類銘柄名業種数量簿価単価

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#10 投資状況（連結）

キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA年2回決算(分配重視)
e border="0">2023年5月31日現在

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△10,222	△0.02
合計(純資産総額)		43,599,771	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本43,609,993100.02現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△10,222△0.02合計(純資産総額)43,599,771100.00e border="0">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。(参考)キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA マザーファンド
e border="0">2023年5月31日現在

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	6,789,387,194	4.27
合計(純資産総額)		158,955,869,103	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)株式アメリカ132,226,473,82783.18イギリス4,672,103,4712.93アイルランド4,144,822,4332.60カナダ3,577,248,7742.25リベリア1,782,541,9161.12オランダ1,075,204,5510.67スイス1,045,015,1660.65デンマーク973,614,4700.61日本710,825,7000.44フランス585,403,5580.36香港404,241,9120.25オーストラリア318,031,0060.20韓国192,893,2470.12ジャージー89,182,0120.05ベルギー28,360,2730.01小計151,825,962,31695.51国債証券アメリカ63,926,5390.04社債券アメリカ276,593,0540.17現金・預金・その他の資産(負債控除後)―6,789,387,1944.27合計(純資産総額)158,955,869,103100.00e border="0">(注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。その他の資産の投資状況

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#11 換金（解約）手続等（連結）

・委託会社は、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があるときは、換金の申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた換金の申込みの受付を取消すことができます。なお、換金の申込みの受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の換金の申込みを撤回できます。ただし、受益者がその換金の申込を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金の申込みを受付けたものとして、下記(4)の規定に準じて計算された価額とします。
・信託財産の資金管理を円滑に行なうため、1日1件10億円を超える換金は行なえません。また、信託財産の残高規模、市場の流動性の状況等によっては、委託会社は、一定の金額を超える一部解約請求に制限を設けること、または純資産総額に対し一定の比率を超える換金の申込みを制限する場合があります。
・換金の申込みを行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。受益者が一部解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2022年12月31日現在)

科目	注記番号	内訳(千円)	金額(千円)
負債合計			6,791,055
(純資産の部)
Ⅰ.株主資本

(2)中間損益計算書
当中間会計期間

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#13 注記表（連結）

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

項目		第1期2023年4月20日現在
1.	当該計算期間の末日における受益権の総数		4,614,337口
2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0693円
		(1万口当たり純資産額)	(10,693円)

2023/07/14 9:04

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA年2回決算(分配重視)

2023/07/14 9:04

#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
キャピタル・インベストメント・カンパニー・オブ・アメリカ ICA年2回決算(分配重視)

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#16 資産の評価（連結）

①基準価額の計算
信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入公社債を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額(1万口当たり)は、毎営業日に算出されます。

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#17 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	2023年4月20日現在
負債合計	969,523,048
純資産の部
元本等

注記表

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