明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/09/18 9:04

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
①信託の終了

2026/09/18 9:04

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産の監査にかかる費用(監査費用)として、監査法人に年0.0055%(税抜0.005%)を支払う他、有価証券等の売買の際に売買仲介人に支払う売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合に当該資産の保管や資金の送金等に要する費用として保管銀行に支払う保管費用、その他信託事務に要する費用等がある場合には、信託財産でご負担いただきます。2026/09/18 9:04

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/09/18 9:04

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み

2026/09/18 9:04

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2025年11月28日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始2026/09/18 9:04

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
①明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11(以下「当ファンド」ということがあります。)は、主として、日本企業が発行する円建ておよび外貨建ての債券等に投資することにより、安定した利息収益の確保と信託財産の成長を目指します。

2026/09/18 9:04

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/09/18 9:04

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)およびその受益権の募集又は私募(第二種金融商品取引業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。

2026/09/18 9:04

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/09/18 9:04

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
ファンドの純資産総額に対し、年0.693%(税抜0.63%)の率を乗じて得た額がファンドの計算期間を通じて毎日計上され、ファンドの日々の基準価額に反映されます。なお、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(当該終了日が休業日の場合は翌営業日)および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支払われます。

2026/09/18 9:04

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2025年11月28日から2030年11月29日まで
※受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2026/09/18 9:04

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/09/18 9:04

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
年1回(6月20日。休業日の場合は翌営業日。)決算を行い、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
1.分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当収入と売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
2.収益分配金額は、委託会社が基準価額水準等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を行うものではありません。また、信託財産の十分な成長に資することに配慮して分配を行わないことがあります。
3.収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2026/09/18 9:04

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/09/18 9:04

#18 参考情報（連結）

 
該当事項はありません。

2026/09/18 9:04

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#20 受益者の権利等（連結）

受益者は委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。2026/09/18 9:04

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額

2026/09/18 9:04

#22 委託会社等の経理状況（連結）

財務諸表の作成方法について
委託会社である明治安田アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/09/18 9:04

#23 投資リスク（連結）

値動きの主な要因
1.債券価格変動リスク
債券(公社債等)の価格は、金融情勢・金利変動および信用度等の影響を受けて変動します。一般に債券の価格は、市中金利の水準が上昇すると下落します。保有する債券価格の下落は、ファンドの基準価額を下げる要因となります。
2.信用リスク
投資している有価証券等の発行体において、利払いや償還金の支払い遅延等の債務不履行が起こる可能性があります。
また、有価証券への投資等ファンドに関する取引において、取引の相手方の業績悪化や倒産等による契約不履行が起こる可能性があります。
取引の相手方に債務不履行等が起こった場合、その影響を大きく受け、ファンドの基準価額を大幅に下げる要因となります。
一般的に、劣後債への投資は普通社債等への投資と比較して、信用リスクは相対的に大きいものとなります。
3.劣後債固有のリスク
一般的に、劣後債への投資には次のような固有のリスクがあり、普通社債等への投資と比較して、以下の各リスクは相対的に大きいものとなります。この場合、ファンドの基準価額を下げる要因となります。なお、以下は劣後債固有のリスクをすべて網羅したものではありません。2026/09/18 9:04

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11
該当事項はありません。2026/09/18 9:04

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への投資は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。2026/09/18 9:04

#26 投資対象（連結）

この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形(金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます。)
ニ.金銭債権
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2026/09/18 9:04

#27 投資方針（連結）

基本方針
主として、日本企業が発行する円建ておよび外貨建ての債券等に投資することにより、安定した利息収益の確保と信託財産の成長を目指します。2026/09/18 9:04

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料はありません。
信託財産留保額は、解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.3%を乗じた額とします。
※「信託財産留保額」とは、受益者の公平性および運用資金の安定性に資するために投資信託を中途解約される受益者の基準価額から差し引いて、残存受益者の信託財産に繰り入れる金額をいいます(以下同じ。)。2026/09/18 9:04

#31 換金（解約）手続等（連結）

解約方法
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し行うものとします。2026/09/18 9:04

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第1期自 2025年11月28日至 2026年 6月22日
営業収益
	受取利息	25,967,439
	有価証券売買等損益	△30,974,608
	為替差損益	△4,154,601
	その他収益	12,624
	営業収益合計	△9,149,146
営業費用
	受託者報酬	308,721
	委託者報酬	6,174,252
	その他費用	88,167
	営業費用合計	6,571,140
営業利益又は営業損失(△)		△15,720,286
経常利益又は経常損失(△)		△15,720,286
当期純利益又は当期純損失(△)		△15,720,286
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△85,591
期首剰余金又は期首欠損金(△)		-
剰余金増加額又は欠損金減少額		1,445
	当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	1,445
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		486,466
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-
	当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	486,466
分配金		-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△16,119,716

2026/09/18 9:04

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
	(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
営業収益
委託者報酬	8,777,428	9,347,998
受入手数料	45,394	49,148
運用受託報酬	2,378,824	2,519,684
投資助言報酬	21,832	7,196
その他収益	12,000	22,570
営業収益合計	11,235,478	11,946,597
営業費用
支払手数料	2,660,380	2,952,595
広告宣伝費	36,916	44,270
公告費	450	-
調査費	2,547,977	2,650,403
調査費	1,225,558	1,408,943
委託調査費	1,322,418	1,241,459
委託計算費	494,351	511,197
営業雑経費	121,497	116,377
通信費	15,212	12,023
印刷費	86,903	84,633
協会費	11,119	10,343
諸会費	8,261	9,375
営業雑費	0	0
営業費用合計	5,861,573	6,274,843
一般管理費
給料	2,198,223	2,252,807
役員報酬	102,855	83,952
給料・手当	1,587,532	1,602,890
賞与	475,077	534,911
その他報酬給与	32,758	31,053
賞与引当金繰入	157,354	182,701
法定福利費	354,122	359,508
福利厚生費	35,350	30,187
交際費	3,048	3,578
寄付金	39,333	48,534
旅費交通費	18,859	22,497
租税公課	77,795	80,171
不動産賃借料	444,213	469,487
退職給付費用	42,092	△57,156
固定資産減価償却費	206,057	199,649
事務委託費	507,633	511,059
諸経費	68,448	73,374
一般管理費合計	4,152,535	4,176,402
営業利益	1,221,369	1,495,352

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2024年4月1日

2026/09/18 9:04

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

2026/09/18 9:04

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

 
(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年

(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2026/09/18 9:04

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
e border="0" width="660">(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 

2026/09/18 9:04

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
当ファンドの取得申込の受付は、2025年12月5日をもって終了しております。
期間中の申込手数料は以下のとおりです。
取得申込受付日の翌営業日の基準価額(当初申込期間は1口当たり1円)に2.2%(税抜2.0%)を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額とします。詳しくはお申込みの販売会社にお問合わせください。
※購入時手数料は購入時の商品説明、事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。
※収益分配金を再投資する場合、収益分配金は税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。2026/09/18 9:04

#38 申込（販売）手続等（連結）

当初申込期間:1口当たり1円とします。2026/09/18 9:04

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2026年6月30日現在)
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年6月21日から翌年6月20日までとすることを原則とします。
※第1期決算日は2026年6月22日とします。
※各計算期間終了日に該当する日が休業日のとき、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。2026/09/18 9:04

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
明治安田日本企業好利回り社債ファンド(限定追加型)2025-11

2026/09/18 9:04

#43 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
①個人、法人別の課税の取扱について

2026/09/18 9:04

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	9,552,621	10,375,005
前払費用	234,646	279,572
未収委託者報酬	1,826,296	2,102,980
未収運用受託報酬	405,189	494,397
未収投資助言報酬	2,915	1,089
その他	4,723	4,431
流動資産合計	12,026,392	13,257,477
固定資産
有形固定資産
建物	※1507,278	※1454,997
器具備品	※1163,332	※1170,135
建設仮勘定	5,198	11,361
有形固定資産合計	675,809	636,495
無形固定資産
ソフトウェア	184,197	130,799
ソフトウェア仮勘定	-	14,365
無形固定資産合計	184,197	145,164
投資その他の資産
投資有価証券	1,913	3,019
長期差入保証金	300,000	300,622
長期前払費用	1,624	54,719
前払年金費用	505,299	637,419
投資その他の資産合計	808,836	995,780
固定資産合計	1,668,843	1,777,440
資産合計	13,695,236	15,034,918

e border="0" width="550">  (単位:千円) 前事業年度

2026/09/18 9:04

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されます。

2026/09/18 9:04

#46 運用体制（連結）

投資政策委員会にて、マクロ経済環境・市況環境に関する分析、資産配分・資産毎の運用戦略に関する検討を行います。2026/09/18 9:04

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2026年6月30日現在の運用状況です。※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

2026/09/18 9:04

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" width="660">第1 有価証券明細表

2026/09/18 9:04