有価証券報告書-第71期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)時価の算定方法
為替予約取引については、当連結決算日における先物為替相場によっております。
なお、在外子会社の為替予約取引については、決算日における先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
為替予約取引については、当連結決算日における先物為替相場によっております。
なお、在外子会社の為替予約取引については、決算日における先物為替相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 1,335 | - | △1 | △1 | |
円 | 536 | - | 18 | 18 | |
買建 | |||||
米ドル | 7,351 | - | 3 | 3 | |
人民元 | 16 | - | 0 | 0 | |
合計 | - | - | 20 | 20 |
(注)時価の算定方法
為替予約取引については、当連結決算日における先物為替相場によっております。
なお、在外子会社の為替予約取引については、決算日における先物為替相場によっております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外 の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 8,604 | - | △76 | △76 | |
ユーロ | 25 | - | △0 | △0 | |
円 | 3,746 | - | 210 | 210 | |
タイバーツ | 44 | - | △0 | △0 | |
カナダドル | 46 | - | △0 | △0 | |
豪ドル | 45 | - | 1 | 1 | |
英ポンド | 29 | - | 0 | 0 | |
NZドル | 178 | - | △1 | △1 | |
買建 | |||||
米ドル | 16,959 | - | 412 | 412 | |
ユーロ | 122 | - | △4 | △4 | |
タイバーツ | 882 | - | 20 | 20 | |
合計 | - | - | 561 | 561 |
(注)時価の算定方法
為替予約取引については、当連結決算日における先物為替相場によっております。
なお、在外子会社の為替予約取引については、決算日における先物為替相場によっております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の 種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 当該時価の 算定方法 |
原則的処理方法 | 為替予約取引 買建 米ドル | 買掛金 | 654 | - | 68 | 先物為替相場に よっております。 |
為替予約等の 振当処理 | 為替予約取引 売建 米ドル | 売掛金 | 25 | - | 0 | |
為替予約取引 買建 米ドル 豪ドル | 買掛金 | 11 2 | - - | 0 △0 | ||
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 受取変動・支払固定 | 長期借入金 | 67,763 | 51,054 | △620 | 取引先金融機関から提示された価格等によっております。 |
金利通貨スワッ プの一体処理 (特例処理・振当 処理) | 金利通貨スワップ取引 受取変動・支払固定 受取米ドル・支払円 | 長期借入金 | 2,345 | 1,759 | 325 |