有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
為替予約取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された先物為替相場を使用しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利キャップ取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利キャップ取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
(2)商品関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2.商品オプション取引は、いわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2.商品オプション取引は、いわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 7,676 | - | △26 | △26 | |
| 合計 | 7,676 | - | △26 | △26 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された先物為替相場を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 4,980 | - | △52 | △52 | |
| 英ポンド | 4,271 | 3,441 | △8 | △8 | |
| 合計 | 9,251 | 3,441 | △60 | △60 | |
(注) 時価の算定方法
為替予約取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された先物為替相場を使用しております。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利キャップ取引 | ||||
| 買建 | 1,350 | - | 14 | △1,336 | |
| 合計 | 1,350 | - | 14 | △1,336 | |
(注) 時価の算定方法
金利キャップ取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 市場取引以外の取引 | 金利キャップ取引 | ||||
| 買建 | 1,350 | - | 1 | △1,349 | |
| 合計 | 1,350 | - | 1 | △1,349 | |
(注) 時価の算定方法
金利キャップ取引の期末の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 商品先渡取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 金属 | 1,231 | - | 559 | 559 |
| 買建 | |||||
| 金属 | 5,264 | - | - | - | |
| 合計 | 6,495 | - | 559 | 559 | |
(注)時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
| 商品先渡取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 金属 | 7,719 | 653 | △162 | △162 |
| 買建 | |||||
| 金属 | - | - | - | - | |
| 合計 | 7,719 | 653 | △162 | △162 | |
(注)時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 3,885 | 1,295 | △4 | |
| 合計 | 3,885 | 1,295 | △4 | ||
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | 11,542 | 3,847 | △97 | |
| 合計 | 11,542 | 3,847 | △97 | ||
(注) 時価の算定方法
金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 短期借入金 | 1,290 | - | 2 | |
| 長期借入金 | 20,386 | 20,386 | 678 | ||
| 金利キャップ取引 | |||||
| 買建 | 長期借入金 | 20,386 | 20,386 | 772 | |
| 合計 | 42,062 | 40,772 | 1,452 | ||
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
| 支払固定・受取変動 | 長期借入金 | - | - | - | |
| 合計 | - | - | - | ||
(注) 時価の算定方法
金利スワップ取引の時価は、取引先金融機関から提示された価格等を使用しております。
(2)商品関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 商品先渡取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 金属 | 売掛金 | 12,503 | - | △452 | |
| 買建 | |||||
| 原則的処理方法 | 金属 | 売掛金、買掛金 | 27,616 | 1,190 | △2,074 |
| オプション取引 | |||||
| 売建 | |||||
| コール | |||||
| 金属 | 売掛金 | 16,951 | - | 319 | |
| 合計 | 57,070 | 1,190 | △2,207 | ||
(注)1.時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2.商品オプション取引は、いわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
| 商品先渡取引 | |||||
| 売建 | |||||
| 金属 | 売掛金 | 20,566 | - | 91 | |
| 買建 | |||||
| 原則的処理方法 | 金属 | 売掛金、買掛金 | 19,239 | 612 | 1,203 |
| オプション取引 | |||||
| 売建 | |||||
| コール | |||||
| 金属 | 売掛金 | 15,274 | - | 261 | |
| 合計 | 55,079 | 612 | 1,555 | ||
(注)1.時価の算定方法
商品先渡取引及びオプション取引の時価は、取引先ブローカーから提示された価格等を使用しております。
2.商品オプション取引は、いわゆるゼロコストオプション取引であり、オプション料の授受はありません。