有価証券報告書-第20期(2022/04/01-2023/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はない。
当連結会計年度(2023年3月31日)
該当事項はない。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル 売建 米ドル	支払手形 売掛金	898 639	- -	(注) (注)

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び支払手形と一体として
処理しているため、その時価は、当該売掛金及び支払手形の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
為替予約等の振当処理	為替予約取引 買建 米ドル	支払手形	219	-	(注)

(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている支払手形と一体として処理してい
るため、その時価は、当該支払手形の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 変動受取・固定 支払	長期借入金の 支払金利	15,905	12,000	(注)
合計			15,905	12,000

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象に対応した長期借入金と一体として処理され
ているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(2023年3月31日)

ヘッジ会計 の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超(百万円)	時価 (百万円)
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引 変動受取・固定 支払	長期借入金の 支払金利	9,000	9,000	(注)
合計			9,000	9,000

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象に対応した長期借入金と一体として処理され
ているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載している。