有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
(財務上の特約が付されたコミットメントライン契約の期限変更ならびに財務上の特約の内容の変更について)
当社が締結していた財務上の特約が付されたコミットメントライン契約について、2026年4月24日付でコミット期間及び財務上の特約の内容を変更している。
本契約の内容
(1)コミットメントライン契約を締結した年月日
2018年12月10日
(2)コミットメントライン契約の相手方の属性
株式会社三井住友銀行をアレンジャーとする金融機関 全14社
(3)コミットメントライン契約に係る総コミット金額及びコミット期間並びに当該債務に付された担保の内容
① 総コミット金額 24,800百万円(2026年3月末借入実行残高24,304百万円)
② コミット期間(下線部は変更箇所)
(変更前)開始日2018年12月21日 満了日2026年4月30日
(変更後)開始日2018年12月21日 満了日2027年4月30日
③ 担保の内容 無担保
(4)財務上の特約の内容
(変更前) 下線部は変更箇所
① 連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2018年3月期または直前期のいずれか高い方の70%以上とする。
② 連結決算および個別決算において、本決算期の営業損益を二期連続マイナスとしない。
(変更後) 下線部は変更箇所
① 連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2026年3月期の80%以上とする。
② 連結決算および個別決算において、本決算期の営業損益を二期連続マイナスとしない。
(財務上の特約が付された金銭消費貸借契約における財務上の特約の内容の変更について)
当社が締結していた財務上の特約が付された金銭消費貸借契約について、2026年4月30日付で当該財務上の特約の内容を変更している。
各契約の内容
①2022年5月契約シンジケートローン契約

契約締結日	2022年5月31日
契約の相手方	株式会社三井住友銀行をアレンジャーとする金融機関 全15社
元本金額	13,800百万円(2026年3月末残高10,032百万円)
弁済期限	2030年3月29日
担保の内容	無担保
変更前の財務上の特約の内容 (下線部は変更箇所)	①連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2021年3月期または直前期のいずれか高い方の70%以上とする。 ②連結決算および個別決算において、本決算の営業損益を二期連続マイナスとしない。
変更後の財務上の特約の内容 (下線部は変更箇所)	①連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2026年3月期の80%以上とする。 ②連結決算および個別決算において、本決算の営業損益を二期連続マイナスとしない。
変更契約締結日	2026年4月30日

②2024年9月契約シンジケートローン契約(トランシェA,B,C)

	トランシェA	トランシェB	トランシェC
契約締結日	2024年9月25日
契約の相手方	株式会社三井住友銀行をアレンジャーとする金融機関 全14社	株式会社三井住友銀行をアレンジャーとする金融機関 全13社	三井住友信託銀行株式会社をアレンジャーとする金融機関 全4社
元本金額 (2026年3月末残高)	10,000百万円 (7,858百万円)	10,000百万円 (10,000百万円)	4,900百万円 (4,900百万円)
弁済期限	2031年9月30日	2028年9月29日	2029年9月28日
担保の内容	無担保
変更前の財務上の特約の内容 (下線部は変更箇所)	①連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2024年3月期または直前期のいずれか高い方の70%以上とする。 ②連結決算および個別決算において、本決算期の営業損益を二期連続マイナスとしない。
変更後の財務上の特約の内容 (下線部は変更箇所)	①連結決算および個別決算において、本決算期の純資産の金額を2026年3月期の80%以上とする。 ②連結決算および個別決算において、本決算期の営業損益を二期連続マイナスとしない。
変更契約締結日	2026年4月30日