四半期報告書-第120期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、2023年11月6日開催の取締役会において、当社100%出資の米国現地法人である大林USAを通じ、米国において水処理関連施設の建設等を行うMWH US Acquisitions, Inc.の株式を取得し、同社を連結子会社化することについて決議した。なお、同社の資本金の額が当社の資本金の100分の10以上に相当するため、同社は当社の特定子会社に該当する。
1 企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 MWH US Acquisitions, Inc.
事業の内容 水処理関連施設建設のプレコンストラクションサービス、コンストラクションマネジメント及び設計・施工
(注) MWH US Acquisitions, Inc.は、現親会社が2018年にMWH Constructors, Inc.を買収する際に設立された会社で、傘下子会社のMWH Constructors, Inc.を通じて水処理関連施設建設事業を行っている。MWH Constructors, Inc.は、前身母体企業であるMWH Global, Inc.の建設部門として1993年に設立された会社であり、30年以上に渡り米国等において水処理関連施設建設事業を行っている。
(2)企業結合を行う主な理由
米国における水関連インフラ建設市場は、景気動向の影響を大きく受けない安定した市場の一つであり、今後は、都市部の人口増加やインフラ老朽化を背景とした公共投資の増加が予測されている。当社グループは、北米建設事業の発展に寄与する有望安定市場として、従前より同市場への本格参入を目指してきた。
MWH US Acquisitions, Inc.は、米国水処理関連施設建設市場における大手建設会社の1社であり、特に、大型水処理関連施設建設工事において豊富な実績と同市場での競争優位性を有している。子会社化により当社グループ保有技術やリソースの活用、財務面での支援及び北米既存子会社との協働を通じて同社の更なる成長を図ることが可能である。
当社グループは、同社の連結子会社化によって、米国の水関連インフラ建設分野への本格的な事業展開を実現し、更なる企業価値の向上を実現していく。
(3)企業結合日
2023年12月31日(予定)
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
(5)結合後企業の名称
変更なし
(6)取得する議決権比率
90%(予定)
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社である大林USAが、現金を対価とする株式取得により被取得企業の議決権の90%(予定)を取得することによる。
2 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 126百万米ドル(18,838百万円)(予定)
取得原価 126百万米ドル(18,838百万円)(予定)
(注)1 円換算額は2023年10月31日レート(1米ドル=149.51円)で換算
2 株式売買契約に基づき、株式取得実行日における運転資本等に応じた価格調整が後日行われる。
3 主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリー費用等(概算額) 4百万米ドル(598百万円)
(注) 円換算額は2023年10月31日レート(1米ドル=149.51円)で換算
4 発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定していない。
5 企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定していない。