有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/01/29 15:01
【資料】
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【項目】
167項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成29年5月31日)
当事業年度
(平成30年5月31日)
繰延税金資産
完成工事高2,326百万円2,134百万円
退職給付引当金973968
棚卸不動産評価損437495
減損損失343342
完成工事補償引当金218221
未払費用120142
工事損失引当金75127
移転関連費用275-
投資有価証券評価損101116
未払事業税10095
貸倒引当金3432
その他498283
繰延税金資産小計5,5074,961
評価性引当額△1,819△1,873
繰延税金資産合計3,6873,087
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△700△1,030
前払年金費用△229△400
その他△16△8
繰延税金負債合計△946△1,440
繰延税金資産純額2,7411,647

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(平成29年5月31日)
当事業年度
(平成30年5月31日)
法定実効税率30.9%30.9%
(調整)
永久に損金に算入されない項目0.90.8
永久に益金に算入されない項目△0.5△0.2
住民税均等割1.70.6
評価性引当額6.20.4
税額控除額△4.1△0.5
その他△0.20.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率34.932.7