有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	344百万円	313百万円
貸倒引当金	349	353
賞与引当金	1,124	1,116
退職給付に係る負債	4,375	2,330
減損損失	201	153
投資有価証券評価損	178	178
その他	1,539	1,171
繰延税金資産小計	8,114	5,616
評価性引当額	△1,396	△1,360
繰延税金資産合計	6,717	4,255
繰延税金負債
資産評価差額	△255	△255
固定資産圧縮積立金	△268	△263
退職給付に係る資産	-	△2,872
その他有価証券評価差額金	△2,706	△4,325
その他	△7	△7
繰延税金負債合計	△3,237	△7,724
繰延税金資産の純額	3,480	△3,469

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.7	27.3
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	△0.4
住民税均等割等	0.5	0.6
評価性引当額の増減	0.3	△0.2
その他	△0.2	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.9	57.7