有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	578百万円		459百万円
貸倒引当金限度超過額	4		5
販売用不動産評価損	12		12
完成工事補償引当金	127		142
賞与引当金	85		90
その他	285		303
繰延税金資産小計	1,093		1,013
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△7		△5
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△111		△128
評価性引当額小計	△118		△134
繰延税金資産合計	975		878
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△9		△8
その他有価証券評価差額金	△72		△147
繰延税金負債合計	△81		△156
繰延税金資産(負債)の純額	893		722

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	- - - - - -		30.58% 0.30 1.84 0.92 △0.79 32.85
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増加
その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。