有価証券報告書-第90期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については元本を毀損するリスクが低く、格付機関による格付が高い債券等の金融資産でおこなっています。また、資金調達については銀行や生命保険会社による借入による方針であります。デリバティブは、外貨建債権・債務にかかる将来の為替レートの変動リスク、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引はおこなっていません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理および残高管理をおこなうとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。
投資有価証券は、主に満期保有目的の債券および業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価額の変動リスクに晒されています。なお、これらについては定期的に時価を把握しています。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
デリバティブ取引については、外貨建債権・債務にかかる将来の為替レートの変動リスク、借入金の金利変動リスクを回避する目的で利用することはありますが、すべて実需に基づいており、デリバティブ自体による売買はありません。なお、利用にあたっては経理部門において取引権限を定めたうえで、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引をおこなっています。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、グループ各社が月次に資金計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

		連結貸借対照表計上額	時価(※1)	差額
		(※1)
(1)	現金預金	36,368	36,368	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	63,288	63,288	―
(3)	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	4,503	4,511	7
	その他有価証券	24,814	24,814	―
資産計		128,975	128,982	7
支払手形・工事未払金等		(51,853)	(51,853)	―
負債計		(51,853)	(51,853)	―
デリバティブ取引(※2)		(158)	(158)	―

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しています。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

		連結貸借対照表計上額	時価(※1)	差額
		(※1)
(1)	現金預金	23,510	23,510	―
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	78,101	78,101	―
(3)	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	4,302	4,310	7
	その他有価証券	28,516	28,516	―
資産計		134,431	134,439	7
支払手形・工事未払金等		(57,888)	(57,888)	―
負債計		(57,888)	(57,888)	―
デリバティブ取引(※2)		(301)	(301)	―

(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しています。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金預金
預金はすべて短期であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(2)受取手形・完成工事未収入金等
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間および信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっていますが、当連結会計年度末の時価は帳簿価額にほぼ等しいと判断いたしました。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された時価によっています。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しています。
負債
支払手形・工事未払金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」に記載しています。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式等 ※	2,002	2,462

※上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(3)有価証券及び投資有価証券」には含めていません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金預金	36,360	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	63,288	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	4,199	―	304	―
その他有価証券のうち満期 があるもの(社債)	―	―	―	109
合計	103,847	―	304	109

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金預金	23,449	―	―	―
受取手形・完成工事未収入金等	78,101	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	3,998	―	303	―
その他有価証券のうち満期 があるもの(社債)	―	―	―	106
合計	105,549	―	303	106

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	6,580	―	―	―	―	―
長期借入金	340	320	―	―	―	―
リース債務	57	62	39	22	15	192
合計	6,977	382	39	22	15	192

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	6,256	―	―	―	―	―
長期借入金	320	―	―	―	―	―
リース債務	72	52	35	28	21	225
合計	6,649	52	35	28	21	225