有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については元本を毀損するリスクが低く、格付機関による格付が高い債券等の金融資産で行っております。また、資金調達については銀行や生命保険会社からの借入による方針であります。デリバティブは、外貨建債権・債務にかかる将来の為替レートの変動リスク、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形・完成工事未収入金等及び電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価額の変動リスクに晒されております。なお、これらについては定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形・工事未払金等は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
デリバティブ取引については、外貨建債権・債務にかかる将来の為替レートの変動リスク、借入金の金利変動リスクを回避する目的で利用することはありますが、すべて実需に基づいており、デリバティブ自体による売買はありません。なお、利用にあたっては経理部門において取引権限を定めたうえで、信用リスクを軽減するために、格付の高い金融機関とのみ取引を行っております。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、グループ各社が月次に資金計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
「デリバティブ取引関係」注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

		連結貸借対照表計上額	時価(※)	差額
		(※)
(1)	現金預金	42,612	42,612	-
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	85,243	85,243	-
(3)	電子記録債権	6,562	6,562	-
(4)	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	2,100	2,101	1
	その他有価証券	25,207	25,207	-
資産計		161,726	161,727	1
支払手形・工事未払金等		(68,286)	(68,286)	-
負債計		(68,286)	(68,286)	-
デリバティブ取引		-	-	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

		連結貸借対照表計上額	時価(※)	差額
		(※)
(1)	現金預金	44,946	44,946	-
(2)	受取手形・完成工事未収入金等	71,739	71,739	-
(3)	電子記録債権	5,063	5,063	-
(4)	有価証券及び投資有価証券
	満期保有目的の債券	2,999	2,999	-
	その他有価証券	21,768	21,768	-
資産計		146,518	146,518	-
支払手形・工事未払金等		(52,489)	(52,489)	-
負債計		(52,489)	(52,489)	-
デリバティブ取引		-	-	-

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1)現金預金
預金はすべて短期であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形・完成工事未収入金等及び(3)電子記録債権
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっておりますが、当連結会計年度末の時価は帳簿価額にほぼ等しいと判断いたしました。
(4)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関から提示された時価によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載しております。
負債
支払手形・工事未払金等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」に記載しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
非上場株式等 ※	2,571	2,249

※上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(4)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金預金	42,604	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	85,243	-	-	-
電子記録債権	6,562	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	2,100	-	-	-
その他有価証券のうち満期 があるもの(社債)	-	-	-	-
合計	136,511	-	-	-

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金預金	44,937	-	-	-
受取手形・完成工事未収入金等	71,739	-	-	-
電子記録債権	5,063	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(社債)	2,999	-	-	-
その他有価証券のうち満期 があるもの(社債)	-	-	-	-
合計	124,740	-	-	-

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	5,484	-	-	-	-	-
長期借入金	1,390	1,370	1,050	2,800	-	-
リース債務	392	169	87	17	5	-
合計	7,267	1,539	1,137	2,817	5	-

当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	5,499	-	-	-	-	-
長期借入金	1,370	1,050	2,800	-	-	-
リース債務	189	107	37	25	13	109
合計	7,059	1,157	2,837	25	13	109