有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	380百万円		380百万円
工事損失引当金	19		71
その他	139		148
繰延税金資産 小計	539		601
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△468		△469
評価性引当額	△468		△469
繰延税金資産 合計	71		132
繰延税金負債
前払年金費用	190		183
その他有価証券評価差額金	10		43
繰延税金負債 合計	201		226
繰延税金資産(負債△)の純額	△129		△94

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.9		0.5
住民税均等割	3.5		2.4
評価性引当額の増減	△0.6		0.1
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2		33.6