有価証券報告書-第93期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	384百万円		141百万円
工事損失引当金	49		6
その他	158		152
繰延税金資産 小計	593		301
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△237		△236
評価性引当額	△237		△236
繰延税金資産 合計	356		64
繰延税金負債
前払年金費用	201		206
その他有価証券評価差額金	80		127
その他	-		0
繰延税金負債 合計	282		335
繰延税金資産(負債△)の純額	73		△270

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.4
住民税均等割	2.6
評価性引当額の増減	△23.0
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.4
その他	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.0