有価証券報告書-第67期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	76百万円		20百万円
貸倒引当金	81		74
減損損失	157		233
完成工事補償引当金	30		27
工事損失引当金	10		1
固定資産撤去費用引当金	-		7
役員退職慰労引当金	90		93
その他	13		21
繰延税金資産小計	457		477
評価性引当額	△388		△408
繰延税金資産合計	69		68
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△438		△568
繰延税金負債合計	△438		△568
繰延税金負債の純額	△369		△500

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8		△0.5
住民税均等割	2.0		1.3
評価性引当額の増減	△2.6		11.7
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7		-
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5		45.6