有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	41,471千円	44,129千円
完成工事補償引当金	5,511 〃	5,205 〃
工事損失引当金	14,412 〃	103,536 〃
賞与引当金	107,860 〃	85,168 〃
投資有価証券評価損	98,274 〃	98,274 〃
執行役員退職慰労引当金	10,946 〃	8,236 〃
その他	259,300 〃	280,300 〃
繰延税金資産 小計	537,777千円	624,851千円
評価性引当額	△360,118 〃	△470,753 〃
繰延税金資産 合計	177,659千円	154,097千円
繰延税金負債
前払年金費用	△133,726千円	△121,668千円
圧縮記帳積立金	△67,313 〃	△67,313 〃
その他有価証券評価差額金	△360,740 〃	△604,619 〃
繰延税金負債 合計	△561,780千円	△793,601千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△384,121千円	△639,503千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%	1.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5〃	△1.7〃
住民税均等割等	1.8〃	4.3〃
評価性引当額	0.3〃	14.6〃
外国法人税等	7.5〃	2.9〃
その他	0.1〃	△0.1〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.2%	51.7%