有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	187百万円	199百万円
退職給付引当金	873	849
投資有価証券評価損	75	19
ゴルフ会員権評価損	133	133
関係会社株式評価損	382	368
減損損失	739	740
賞与引当金	468	518
減価償却超過額	514	494
工事損失引当金	8	6
関係会社株式投資簿価修正	784	784
その他	326	284
繰延税金資産小計	4,494	4,398
評価性引当額	△2,619	△2,482
繰延税金資産合計	1,874	1,915
繰延税金負債
前払年金費用等	692百万円	754百万円
繰延税金負債合計	692	754
繰延税金資産純額	1,181百万円	1,160百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	0.6
住民税均等割等	1.2	1.1
税額控除	0.0	△3.0
評価性引当額	△4.1	△2.4
その他	△1.2	△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2	25.8