繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	52	百万円	52	百万円
繰延税金負債合計	△686	百万円	△3,143	百万円
繰延税金資産の純額	12,431	百万円	12,969	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

2024/06/25 13:40

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
有価証券評価損否認額	52	百万円	71	百万円
繰延税金負債合計	△1,225	百万円	△3,411	百万円
繰延税金資産の純額	99,681	百万円	105,097	百万円

(注) 1.評価性引当額が300百万円減少しています。主な内容は、連結子会社において減損損失等に係る評価性引当額が減少したことによるものです。

2024/06/25 13:40

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

②不動産事業
不動産事業の総資産は、前連結会計年度末に比べ48億42百万円増加し、3,848億73百万円となりました。これは主に、太陽光発電設備の新規設置による機械及び装置の増加、一括借上修繕引当金の増加に伴う繰延税金資産の増加及び一括借上物件の増加に伴う前払家賃(前払費用)の増加によるものです。
③金融事業

2024/06/25 13:40