有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	12	百万円	4	百万円
賞与引当金	192		272
未払社会保険料	26		37
未払事業税	43		89
完成工事補償引当金	44		39
工事損失引当金	22		0
投資有価証券評価損	394		394
関係会社株式評価損	28		28
その他	111		108
繰延税金資産 小計	877		974
評価性引当額	△483		△474
繰延税金資産 合計	394		499
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,458		△1,919
前払年金費用	△830		△918
繰延税金負債 合計	△2,289		△2,837
繰延税金資産(負債)の純額	△1,894		△2,337

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に 損金に算入されない項目	1.5		0.9
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.8		△0.6
住民税均等割等	2.0		1.1
評価性引当額の増減	△0.1		△0.1
賃上げ促進税制による税額控除	-		△2.2
その他	△0.2		0.2
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	33.0		29.9