有価証券報告書-第74期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	204百万円		201百万円
減損損失	23		20
減価償却費	82		74
未払費用	131		118
未払事業税	53		6
その他	161		143
繰延税金資産小計	656		564
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△171		△170
評価性引当額小計	△171		△170
繰延税金資産合計	485		394
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△5
退職給付に係る資産	△227		△267
繰延税金負債合計	△227		△272
繰延税金資産(負債)の純額	257		121

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.6
住民税均等割	1.4		2.9
評価性引当額の増減	△1.0		△1.2
法人税の特別控除による差異	△1.8		△3.5
のれんの償却額	0.5		1.0
その他	△0.2		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.5		30.3