有価証券報告書-第62期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
課徴金等引当金	213百万円		-百万円
退職給付引当金	368		-
退職給付に係る負債	-		368
減損損失	127		113
減価償却費	149		148
繰越欠損金	1,840		1,746
その他	163		183
繰延税金資産小計	2,864		2,560
評価性引当額	△2,864		△2,560
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
退職給付に係る負債	-		△51
繰延税金負債合計	-		△51
繰延税金資産(負債)の純額	-		△51

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	-百万円		△51百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.7%		37.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.9		1.1
住民税均等割	28.6		4.4
評価性引当額の増減	△47.9		△36.2
のれんの償却額	5.1		0.8
その他	△0.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0		7.9