有価証券報告書-第65期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

【提出】
2018/11/21 13:19
【資料】
PDFをみる
【項目】
82項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前事業年度(平成29年8月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(平成30年8月31日)
組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品は、複合金融商品全体を時価評価し、注記事項(有価証券関係)に含めて記載しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 金利関連
前事業年度(平成29年8月31日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等
(千円)
契約額等のうち
1年超(千円)
時価
(千円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金192,900164,500(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当事業年度(平成30年8月31日)
ヘッジ会計の方法デリバティブ
取引の種類等
主なヘッジ対象契約額等
(千円)
契約額等のうち
1年超(千円)
時価
(千円)
金利スワップの
特例処理
金利スワップ取引
支払固定・受取変動
長期借入金164,500136,100(注)

(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。