有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,439百万円		1,386百万円
減損損失計上額	256		256
賞与引当金	235		201
完成工事未収入金	91		171
工事未払金	221		170
未払費用	50		159
資産除去債務	78		106
その他	261		349
繰延税金資産小計	2,635		2,802
評価性引当額	△1,539		△1,513
繰延税金資産合計	1,096		1,288
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,067		3,461
前払年金費用	130		151
資産除去債務に対応する除却費用	48		72
繰延税金負債合計	2,247		3,685
繰延税金資産(負債)の純額	△1,151		△2,396

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調 整)
評価性引当額の増減	△0.8		△0.9
永久に損金に算入されない項目	4.9		4.4
住民税均等割額	2.4		2.6
受取配当金等一時差異でない項目	△0.5		△0.6
税率変更による影響額	△0.2		△1.4
法人税等の特別控除	△0.2		△1.6
その他	△0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.9		33.0