有価証券報告書-第84期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,323千円		22,935千円
退職給付引当金	58,062		53,670
役員退職慰労引当金	11,670		13,403
投資有価証券評価損	52,604		52,604
ゴルフ会員権評価損	17,572		16,002
土地評価損	26,529		26,529
工事損失引当金	3,241		39,906
訴訟損失引当金	-		30,861
その他	46,432		40,819
繰延税金資産小計	238,435		296,731
評価性引当額	△96,867		△95,297
繰延税金資産合計	141,567		201,434
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,283		△76,161
繰延税金負債合計	△18,283		△76,161
繰延税金資産の純額	123,283		125,273

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		2.3
受取配当金など永久に益金に算入されない項目	-		△0.7
住民税均等割	-		3.3
評価性引当額	-		△0.9
その他	-		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		34.6

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。