有価証券報告書-第60期(2023/04/01-2024/03/31)
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△) | 364,555 | △1,507,649 |
| 減価償却費 | 4,508 | 6,051 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | △21,561 | 1,006,055 |
| のれん償却額 | - | 24,322 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △729 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 967 | △3,478 |
| 株式交付費 | 1,954 | 8,115 |
| 受取利息及び受取配当金 | △686 | △1 |
| 支払利息 | 644 | 4,980 |
| 新株予約権戻入益 | △16,584 | - |
| 関係会社株式売却損益(△は益) | △3,638 | - |
| 完成工事補償引当金の増減額(△は減少) | - | △3,275 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 162,353 | 755,785 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | 106,936 | 3,917 |
| 未収入金の増減額(△は増加) | 3,784 | 9,117 |
| 前渡金の増減額(△は増加) | 33 | 122,890 |
| 未収消費税等の増減額(△は増加) | - | △84,089 |
| 未収法人税等の増減額(△は増加) | - | △12,739 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | 91 | △6,405 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | △574,972 | △87,257 |
| 未払金及び未払費用の増減額(△は減少) | △4,961 | 16,627 |
| 未払消費税等の増減額(△は減少) | - | △61,197 |
| 預り金の増減額(△は減少) | 676 | - |
| 固定資産売却損益(△は益) | - | 70 |
| 固定資産除却損 | - | 14,548 |
| 棚卸資産評価損 | - | 90,462 |
| 破産更生債権等の増減額(△は増加) | - | △1,016,043 |
| その他 | 40,900 | △19,417 |
| 小計 | 64,273 | △738,610 |
| 利息及び配当金の受取額 | 686 | 1 |
| 利息の支払額 | △644 | △1,650 |
| 法人税等の支払額 | △6,748 | △64,044 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 57,566 | △804,304 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,338 | △38,738 |
| 差入保証金の差入による支出 | △340 | △62,418 |
| 差入保証金の回収による収入 | 275 | 13,316 |
| ソフトウエアの取得による支出 | △8,658 | - |
| のれんの取得による支出 | - | △416,958 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | ※2 △8,343 | ※2 - |
| 預り保証金の受入による収入 | - | 7,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △20,405 | △497,798 |
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日) | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 借入れによる収入 | - | 1,120,000 |
| 借入金の返済による支出 | △60,000 | △310,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 644,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 13,165 |
| 株式の発行による支出 | △1,954 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △20 | △25 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △61,974 | 1,467,140 |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △24,813 | 165,037 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 91,921 | 67,107 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 67,107 | ※1 232,144 |