有価証券報告書-第59期(2022/04/01-2023/03/31)
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△) | △908,517 | 364,555 |
| 減価償却費 | 3,909 | 4,508 |
| 貸倒引当金の増減額(△は減少) | 448,552 | △21,561 |
| 賞与引当金の増減額(△は減少) | △435 | △729 |
| 退職給付に係る負債の増減額(△は減少) | 108 | 967 |
| 株式交付費 | 15,970 | 1,954 |
| 受取利息及び受取配当金 | △222 | △686 |
| 和解金の支払額 | 31,748 | - |
| 支払利息 | 200 | 644 |
| 新株予約権戻入益 | - | △16,584 |
| 債権譲渡損失 | 5,596 | - |
| 関係会社株式売却損益(△は益) | - | △3,638 |
| 関係会社株式評価損 | 75,516 | - |
| 完成工事補償引当金の増減額(△は減少) | △300 | - |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △1,372,680 | 162,353 |
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △175,958 | 106,936 |
| 未収入金の増減額(△は増加) | △9,319 | 3,784 |
| 前渡金の増減額(△は増加) | 68 | 33 |
| 前払費用の増減額(△は増加) | △14,619 | 91 |
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 755,297 | △574,972 |
| 未払金及び未払費用の増減額(△は減少) | △43,730 | △4,961 |
| 預り金の増減額(△は減少) | △176 | 676 |
| その他 | △2,931 | 40,900 |
| 小計 | △1,191,921 | 64,273 |
| 利息及び配当金の受取額 | 222 | 686 |
| 利息の支払額 | △200 | △644 |
| 法人税等の支払額 | △4,372 | △6,748 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,196,272 | 57,566 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,174 | △3,338 |
| 差入保証金の差入による支出 | △142,702 | △340 |
| 差入保証金の回収による収入 | 98,557 | 275 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △75,516 | - |
| ソフトウエアの取得による支出 | - | △8,658 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,306 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | ※2 △89,651 | ※2 △8,343 |
| 債権譲渡による収入 | 200,000 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △14,182 | △20,405 |
| (単位:千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 株式の発行による収入 | 70,153 | - |
| 役員からの短期借入による収入 | 103,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △60,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 333,611 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 25,573 | - |
| 株式の発行による支出 | - | △1,954 |
| 自己株式の取得による支出 | △54 | △20 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 532,283 | △61,974 |
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △678,171 | △24,813 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 770,092 | 91,921 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 91,921 | ※1 67,107 |