有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
株式報酬費用	31	百万円		39	百万円
未払金	44	〃		28	〃
その他有価証券評価差額金	0	〃		-	〃
未払事業税等	4	〃		7	〃
繰延税金資産合計	81	百万円		75	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△0	百万円		△0	百万円
その他有価証券評価差額金	-	〃		△0	〃
繰延税金負債合計	△0	百万円		△0	百万円
繰延税金資産の純額	80	百万円		74	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.6	%
永久に益金に算入されない項目	△30.5	%		△30.5	%
その他	0.0	%		0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.7	%		0.7	%