有価証券報告書-第30期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
流動資産
未収入金	5,357	千円	5,019	千円
未払費用	59,495	〃	74,952	〃
未払金	10,337	〃	25,245	〃
未払事業税	101,278	〃	82,104	〃
賞与引当金	168,274	〃	135,088	〃
販売用不動産評価損	14,306	〃	5,618	〃
その他	99,363	〃	64,790	〃
繰延税金資産(流動)小計	458,413	千円	392,820	千円
評価性引当額	△59,589	〃	△55,587	〃
繰延税金資産(流動)合計	398,823	千円	337,233	千円
固定資産
資産除去債務	157,956	千円	189,881	千円
減価償却超過額	26,003	〃	26,708	〃
減損損失	190,490	〃	168,186	〃
土地・建物評価減	17,432	〃	17,787	〃
連結子会社の繰越欠損金	359,505	〃	220,153	〃
工事損失補償引当金	91,147	〃	-	〃
その他	293,131	〃	314,088	〃
繰延税金資産(固定)小計	1,135,667	千円	936,806	千円
評価性引当額	△594,036	〃	△473,382	〃
繰延税金資産(固定)合計	541,631	千円	463,424	千円
繰延税金資産合計	940,454	千円	800,657	千円
繰延税金負債
流動負債
立替交際費	-	千円	△162	千円
繰延税金負債(流動)計	-	千円	△162	千円
固定負債
建物(資産除去債務)	△70,024	千円	△88,969	千円
その他有価証券評価差額金	△24,083	〃	△30,738	〃
固定資産圧縮積立金	△31,811	〃	△80,508	〃
繰延税金負債(固定)合計	△125,919	千円	△200,217	千円
繰延税金負債合計	△125,919	千円	△200,379	千円
繰延税金資産(負債)の純額	814,535	千円	600,278	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	398,823	千円	337,070	千円
固定資産-繰延税金資産	446,005	〃	346,702	〃
固定負債-その他	△30,293	〃	△83,495	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	〃	1.9	〃
住民税均等割等	1.2	〃	1.1	〃
連結子会社の税率差異	△0.7	〃	1.8	〃
評価性引当額の増減	0.4	〃	△0.9	〃
のれん償却額	0.8	〃	0.8	〃
その他	△0.4	〃	1.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.7	%	36.7	%