訂正有価証券報告書-第26期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
流動資産
未収入金	8,510	千円	11,717	千円
未払費用	32,420	〃	33,948	〃
未払金	86,550	〃	90,950	〃
未払事業税	96,965	〃	64,973	〃
賞与引当金	39,036	〃	44,461	〃
販売用不動産評価損	13,006	〃	4,350	〃
連結子会社の繰越欠損金	93,588	〃	20,752	〃
その他	11,527	〃	21,415	〃
繰延税金資産(流動)小計	381,605	千円	292,569	千円
評価性引当額	△55,970	〃	△69,856	〃
繰延税金資産(流動)合計	325,634	千円	222,713	千円
固定資産
借地権	9,715	千円	-	千円
資産除去債務	69,738	〃	83,038	〃
減価償却超過額	65,277	〃	68,013	〃
土地・建物評価減	136,134	〃	132,476	〃
連結子会社の繰越欠損金	609,999	〃	779,956	〃
その他	88,365	〃	88,398	〃
繰延税金資産(固定)小計	979,231	千円	1,151,884	千円
評価性引当額	△823,674	〃	△969,334	〃
繰延税金資産(固定)合計	155,557	千円	182,549	千円
繰延税金資産合計	481,192	千円	405,262	千円
繰延税金負債
固定負債
建物(資産除去債務)	△36,739	千円	△54,457	千円
土地評価益	△1,433	〃	-	〃
その他有価証券評価差額金	△10,454	〃	△31,260	〃
固定資産圧縮積立金	△25,010	〃	△25,010	〃
その他	△1,426	〃	-	〃
繰延税金負債(固定)合計	△75,065	千円	△110,728	千円
繰延税金負債合計	△75,065	千円	△110,728	千円
繰延税金資産(負債)の純額	406,127	千円	294,534	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	325,634	千円	222,713	千円
固定資産-繰延税金資産	108,362	〃	103,992	〃
固定負債-その他	△27,870	〃	△32,171	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.5	%	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	〃
のれん償却額	1.5	〃
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2	〃
その他	1.0	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.3	%