有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
(1)流動資産 | |||
繰延税金資産(流動) | |||
未払賞与 | 161百万円 | 165百万円 | |
未払事業税 | 55 | 126 | |
その他 | 64 | 69 | |
計 | 281 | 361 | |
繰延税金負債(流動) | |||
繰延ヘッジ損益 | 0 | - | |
計 | 0 | - | |
繰延税金資産の純額 | 281 | 361 | |
(2)固定負債 | |||
繰延税金資産 | |||
退職給付引当金 | 204 | 205 | |
合併受入資産評価減 | 1,106 | 1,091 | |
子会社株式取得差額 | 299 | 299 | |
投資有価証券評価減 | 181 | 252 | |
関係会社株式評価減 | 79 | 87 | |
減損損失 | 306 | 291 | |
その他 | 281 | 307 | |
小計 | 2,460 | 2,536 | |
評価性引当額 | △1,801 | △1,881 | |
合計 | 658 | 655 | |
繰延税金負債 | |||
前払年金費用 | 47 | 52 | |
固定資産圧縮積立金 | 1,548 | 1,514 | |
その他有価証券評価差額金 | 296 | 334 | |
その他 | 23 | 20 | |
計 | 1,915 | 1,922 | |
繰延税金負債の純額 | 1,257 | 1,266 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | |