有価証券報告書-第72期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

【提出】
2014/03/28 11:22
【資料】
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【項目】
107項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(平成24年12月31日)
当事業年度
(平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金2,811百万円2,697百万円
退職給付引当金889835
関係会社株式評価損3636
減損損失19
賞与引当金832
その他5460
繰延税金資産小計3,8203,662
評価性引当額△3,803△3,616
繰延税金資産合計1646
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金657百万円657百万円
有価証券評価差額51136
その他87
繰延税金負債合計717801
繰延税金負債の純額700百万円755百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(平成24年12月31日)
当事業年度
(平成25年12月31日)
法定実効税率39.9%37.3%
(調整)
交際費等永久に損金に
算入されない項目
△13.51.8
受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
88.4△5.6
住民税均等割等△35.04.6
評価性引当額101.6△33.2
外国税額△19.97.0
繰越欠損金の期限切れ△237.2
その他△1.5△1.4
税効果会計適用後の法人税等
の負担率
△77.2%10.5%