有価証券報告書-第90期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
固定資産	5,864百万円		5,583百万円
有価証券	2,738		2,747
ギフト券損益	2,730		2,693
未払費用	2,046		2,631
繰越欠損金	2,623		2,435
退職給付引当金	2,658		2,231
賞与引当金	707		783
資産除去債務	566		582
貸倒引当金	520		544
その他	1,973		2,324
繰延税金資産小計	22,430		22,557
評価性引当金	△10,118		△9,551
繰延税金資産合計	12,312		13,006
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△10,075		△10,008
その他有価証券評価差額金	△3,258		△8,369
固定資産	△5,660		△6,686
合併受入資産評価益	△459		△434
その他	△82		△216
繰延税金負債合計	△19,536		△25,715
繰延税金負債純額	△7,224		△12,709

(注) 繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産 ― 繰延税金資産	3,737百万円		4,172百万円
固定資産 ― 繰延税金資産	2,040		931
流動負債 ― その他	△0		△7
固定負債 ― 繰延税金負債	△13,002		△17,805

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久差異	3.8		2.1
受取配当金等永久差異	△1.4		△0.9
住民税均等割額	2.8		1.7
税額控除	△2.4		△1.3
評価性引当額の増減	12.6		6.6
在外子会社の税率差異	△3.0		△2.5
その他	△2.3		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.9		43.1