有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	61	百万円		20	百万円
未払費用	29	〃		70	〃
貸倒引当金	51	〃		36	〃
投資有価証券評価損	85	〃		85	〃
賞与引当金	63	〃		95	〃
退職給付引当金	85	〃		99	〃
資産除去債務	199	〃		25	〃
合併受入資産評価差額	296	〃		67	〃
その他	342	〃		315	〃
繰延税金資産小計	1,216	百万円		816	百万円
評価性引当額	△434	〃		△422	〃
繰延税金資産合計	781	百万円		394	百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△113	百万円		△0	百万円
固定資産圧縮積立金	△467	〃		△450	〃
合併受入資産評価差額	△358	〃		△79	〃
繰延税金負債合計	△938	百万円		△530	百万円
繰延税金負債純額	△157	百万円		△136	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.92	%		29.92	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.27	%		0.16	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.55	%		△11.78	%
税額控除等	△0.12	%		△0.25	%
評価性引当額の増減	△4.77	%		△0.15	%
連結子会社清算による繰越欠損金の引継ぎ	-	%		△1.66	%
子会社土地譲渡差益	1.46	%		-	%
税率変更	0.18	%		-	%
その他	△0.30	%		△0.18	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.09	%		16.06	%