負債

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

なお、前連結会計年度のセグメント情報は、当連結会計年度の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法と概ね同一であります。

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#2 セグメント表の脚注（連結）

その他」の区分は、水宅配事業及び水宅配フランチャイズ事業を含んでおります。
3. 調整額は、次のとおりであります。
(1) セグメント利益又は損失の調整額△517千円は、セグメント間取引に係る未実現利益の消去であります。
(2) セグメント資産の調整額△1,755千円は、セグメント間取引消去等であります。
(3) セグメント負債の調整額△1,439千円は、セグメント間取引消去であります。
4.セグメント利益又は損失は、連結財務諸表計上額の経常利益と調整を行っております。2020/06/29 15:49

#3 主な資産及び負債の内容（連結）

主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。2020/06/29 15:49

#4 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	25,889	46,395	5.31	2021年度～2028年度
その他有利子負債	-	-	-	-
合計	7,005,396	9,185,985	-	-

(注)1.平均利率については、期末借入金等残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。

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#5 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表を作成するために採用される会計方針に準拠した方法と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。2020/06/29 15:49

#6 引当金の注記

前連結会計年度において、固定資産に係る過去の増改築に関連し、一部是正(改善)を行うことになりました。これに伴い、将来の支出に備えるため、固定資産撤去費用引当金を計上しております。
なお、当該是正(改善)については、当社の老朽化した建物の取り壊しなどを含めた総合的なスクラップ&ビルド計画に基づき段階的に実行することを予定しているため、支出の期間が長期に渡る見込みであります。そのため、連結貸借対照表上は、支出が見込まれる期間に応じて、流動負債及び固定負債に引当金を計上しております。

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#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	947,182		916,609
繰延税金負債
未収事業税	-		△931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#8 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
減損損失	58,047		89,269
退職給付に係る負債	47,854		-
資産除去債務	158,499		193,182
繰延税金資産合計	953,456		873,936
繰延税金負債
未収事業税等	-		△931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 15:49

#9 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定資産は、15,985百万円となり、前連結会計年度末に比べ764百万円増加いたしました。これは主に、機械装置及び運搬具の減価償却による簿価の減少や投資有価証券の売却による減少などがあったものの、新缶ライン建設に伴う建設仮勘定が増加したことによるものであります。
(負債)
当連結会計年度における流動負債は、5,397百万円となり、前連結会計年度末に比べ1,014百万円増加いたしました。これは主に、買掛金や未払法人税等、未払消費税等が減少したものの、短期借入金や新缶ライン建設費用などの未払金が増加したことによるものであります。

2020/06/29 15:49

#10 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」に表示していた「長期前払費用」179,307千円、「その他」72,798千円は、「その他」252,106千円として組み替えております。
3.前連結会計年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「未払費用」及び「預り金」は、金額的重要性が乏しいため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「未払費用」48,044千円、「預り金」43,954千円、「その他」324千円は、「その他」92,322千円として組み替えております。

2020/06/29 15:49

#11 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された
退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
年金資産	△1,218,445	△1,233,696
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	159,939	△12,419
退職給付に係る負債	159,939	-
退職給付に係る資産	-	△12,419
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額	159,939	△12,419

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

2020/06/29 15:49

#12 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(6)リース債務(1年以内返済予定を含む)	33,728	35,410	1,681
負債計	10,079,166	9,997,380	△81,786

当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(6)リース債務(1年以内返済予定を含む)	62,849	64,208	1,359
負債計	12,183,922	12,171,247	△12,675

(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項

2020/06/29 15:49

#13 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

	前連結会計年度	当連結会計年度
固定資産合計	6,534,639	5,624,610
流動負債合計	1,321,764	3,976,704
固定負債合計	4,666,860	1,038,839
純資産合計	1,890,923	1,840,314

2020/06/29 15:49