有価証券報告書-第146期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動の部

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	114	百万円		62	百万円
未払費用	866	〃		859	〃
繰延ヘッジ損益	-			195
その他	126	〃		64	〃
繰延税金資産合計	1,107	〃		1,182	〃
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	6	百万円		-	百万円
繰延税金負債合計	6	〃		-	〃
繰延税金資産の純額	1,101	〃		1,182	〃

② 固定の部

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	61	百万円		23	百万円
関係会社出資金評価損	228	〃		228	〃
会員権評価損	68	〃		69	〃
退職給付引当金	218	〃		64	〃
長期未払金	83	〃		83	〃
投資損失引当金	18	〃		-
固定資産減損損失	99	〃		81	〃
その他	200	〃		195	〃
繰延税金資産小計	979	〃		746	〃
評価性引当額	△507	〃		△451	〃
繰延税金資産合計	472	〃		295	〃
(繰延税金負債)
圧縮記帳積立金	798	百万円		794	百万円
退職給付信託設定益	855	〃		855	〃
その他有価証券評価差額金	2,740	〃		3,100	〃
その他	135	〃		135	〃
繰延税金負債合計	4,529	〃		4,885	〃
繰延税金負債の純額	4,057	〃		4,590	〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%		30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	〃		2.6	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.3	〃		△4.9	〃
試験研究費税額控除	△1.4	〃		△2.5	〃
評価性引当額の増減	△0.1	〃		△0.9	〃
その他	0.8	〃		0.2	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6	〃		25.3	〃