(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	109百万円		174百万円
未払金	116		94
未払事業税	47		26
未払費用	17		27
手数料	2		-
福利厚生費	1		1
退職給付に係る負債	456		494
役員株式給付引当金	2		6
資産除去債務	17		54
長期未払金	67		67
繰延資産	1		1
減価償却費	2		1
貸倒引当金	23		22
投資有価証券	12		12
会員権	5		5
株式取得関連費用	9		9
製品	0		0
繰延税金資産小計	891		998
評価性引当額	△79		△79
繰延税金資産合計	812		919
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△151		△151
有形固定資産	△6		△42
株式売却益	△6		△6
繰延ヘッジ損益	△6		△10
その他有価証券評価差額金	△361		△398
土地評価差額	△82		△82
繰延税金負債合計	△614		△691
繰延税金資産の純額	197		227

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.67		1.71
住民税均等割	0.39		0.51
法人税特別控除額	-		△6.02
その他	△0.73		△0.57
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.95		26.25