有価証券報告書-第107期(2023/04/01-2024/03/31)

34.連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報
(1)財務活動から生じた負債の変動
各年度の財務活動から生じた負債の変動は、以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)

					(単位:百万円)
	2022年 4月1日	キャッシュ・ フローを伴う 変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2023年 3月31日
			為替変動	新規リース	その他
短期借入金	4,103	△145	96	-	-	4,054
1年内返済予定の 長期借入金	400	△400	-	-	13,000	13,000
長期借入金	13,000	400	-	-	△13,000	400
リース負債	25,956	△6,175	1,282	12,542	△75	33,530
合計	43,460	△6,321	1,378	12,542	△75	50,984

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)

					(単位:百万円)
	2023年 4月1日	キャッシュ・ フローを伴う 変動	キャッシュ・フローを伴わない変動			2024年 3月31日
			為替変動	新規リース	その他
短期借入金	4,054	△316	35	-	-	3,773
1年内返済予定の 長期借入金	13,000	△13,000	-	-	-	-
長期借入金	400	14,000	-	-	-	14,400
リース負債	33,530	△6,411	3,576	11,197	△154	41,738
合計	50,984	△5,728	3,612	11,197	△154	59,911

(2)支配の喪失
前連結会計年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
(子会社の出資持分譲渡)
当社は、「海外 食料品製造・販売」セグメントに属するKI NUTRICARE, INC.が保有する、同社の子会社であるCOUNTRY LIFE, LLC及びALLERGY RESEARCH GROUP LLCを通じて米国における栄養補助食品、健康食品等の製造及び販売事業を展開してまいりましたが、昨今の事業環境の変化に鑑みて、海外事業における経営資源の選択と集中を実施することが一層の企業価値向上に資すると判断し、2023年6月に両社の出資持分の全部を譲渡する契約を締結し、ALLERGY RESEARCH GROUP LLCは2023年6月30日に譲渡を実行しました。また、COUNTRY LIFE, LLCは2023年7月31日に譲渡を実行しました。
これにより、当連結会計年度において、出資持分譲渡による損失6,210百万円を連結損益計算書の「その他の費用」に計上しております。
出資持分の譲渡により子会社でなくなった会社に関する支配喪失時の資産及び負債の主な内訳並びに受取対価と売却による収支の関係は次のとおりであります。

	(単位:百万円)
	当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産	8,979
非流動資産	5,945
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	1,456
非流動負債	202
		(単位:百万円)
		当連結会計年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
受取対価		7,681
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物		△567
連結範囲変更を伴う子会社出資持分譲渡による収入		7,114

(子会社の解散及び清算)
当社は、米国における栄養補助食品、健康食品等の製造及び販売事業を展開するために持株会社となるKI NUTRICARE, INC.を設立し、COUNTRY LIFE, LLC及びALLERGY RESEARCH GROUP LLCの出資持分の全部を取得しましたが、当連結会計年度において、両社の出資持分の全てを譲渡いたしました。
これにより、KI NUTRICARE, INC.の役割が終了したため、解散及び清算することとし、当連結会計年度において、その意思決定が完了しました。その結果、子会社の清算による利益4,205百万円を連結損益計算書の「その他の収益」に計上しております。