有価証券報告書-第59期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)		当事業年度 (平成28年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	759千円		588千円
未払費用	103		81
見越販売促進費	871		1,839
未払事業税	150		143
減損損失	―		22,934
関係会社出資金評価損	17,400		28,596
繰越欠損金	71,998		82,763
その他	―		―
繰延税金資産小計	91,282		136,946
評価性引当額	△91,282		△136,946
繰延税金資産合計	―		―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△313		△431
繰延税金負債合計	△313		△431

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。