有価証券報告書-第68期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	34千円		-千円
未払事業税	1,632		-
減損損失	55,598		3,668
関係会社株式評価損	93,697		-
関係会社出資金評価損	28,245		28,245
関係会社事業損失引当金	51,747		33,375
繰越欠損金	287,891		346,234
その他	643		10,637
繰延税金資産小計	519,491		422,162
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△287,891		△346,234
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△231,600		△75,928
評価性引当額小計	△519,491		△422,162
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率		30.6%
(調整)
住民税均等割		0.3%
評価性引当金の増減		△30.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△30.3%

(注)前事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。