有価証券報告書-第56期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	40	百万円	36	百万円
賞与引当金	107	百万円	114	百万円
退職給付引当金	16	百万円	6	百万円
減損損失	942	百万円	858	百万円
新株予約権	43	百万円	42	百万円
その他	89	百万円	94	百万円
繰延税金資産小計	1,240	百万円	1,153	百万円
評価性引当額	△547	百万円	△543	百万円
繰延税金資産合計	693	百万円	609	百万円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	17	百万円	16	百万円
その他	4	百万円	3	百万円
繰延税金負債合計	22	百万円	19	百万円
繰延税金資産純額	671	百万円	589	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.45	%	1.26	%
住民税均等割	2.13	%	1.25	%
試験研究費等の税額控除	△8.15	%	△3.84	%
評価性引当額の増減	4.50	%	△0.72	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.86	%	△0.14	%
その他	△3.01	%	△2.20	%
税効果会計適用後の法人税等の負担税率	26.64	%	26.19	%